Anlægsmodulet i Uniconta er designet til at give virksomheder et overblik over deres anlægsaktiver, og gør det nemt at følge og styre anlæggene gennem hele deres livscyklus.
Anlægsmodulet er integreret med finanskladderne, således at anlægskartoteket automatisk bliver opdateret med anskaffelsesværdier, op- og nedskrivninger, afskrivninger, tab/vind samt salgsværdier når disse beløb bogføres i finanskladderne.
Video vedr. Anlægsmodulet
Se en
VIDEO om anlægsmodulet.
Opstart af anlægsmodul
Ved opstart af Anlægsmodulet gøres følgende:
- Opret de finanskonti der ønskes benyttet til bogføring af tilgang, afgang, afskrivninger m.m., hvis disse ikke allerede er oprettet
- Opret anlægsaktivgrupper under Økonomi / Anlægsaktiver / Anlægsaktivgruppe. Læs mere her
- Opret anlægsaktiver under Økonomi / Anlægsaktiver / Anlægsaktiver som beskrevet nedenfor.
- Indtast primoposter på det enkelte anlægsaktiv under knappen Primoposter, hvis du allerede har saldi på dine anlægskonti i finans. Se beskrivelse nedenfor under overskriften 'Primoposter'.
eller
- Bogfør tilgange m.m. i en bogføringskladde, så du både får bogført posteringer på dine anlægskonti i finans samt får opdateret værdier på anlæggene i anlægskartoteket. Se beskrivelse nedenfor under overskriften 'Bogføring af beløb på anlægsaktiver i bogføringskladder'.
Primoposter
Hvis du har konverteret data til Uniconta fra et andet system, hvor du har haft en anlægsmodul, skal du manuelt oprette anlægsgrupper, importere stamoplysningerne på dine anlæg samt importere eller indtaste primoposteringer på dine anlæg.
Primoposter kan indtastes under knappen
Primoposter fra Anlægsoversigten. Alternativt kan de importeres via
Værktøjer/Data/Indlæs data til tabellen FAMTransClient.
Bemærk! Idet der ikke bogføres finansposteringer i forbindelse med primoposterne på anlæg, så udføres der ingen kontrol på, om primoposter indtastes med datoer i åbne regnskabsår og/eller eksisterende regnskabsår. Hvis et anlæg f.eks. er anskaffet i år 2001, men det ældste regnskabsår i regnskabet er år 2017, så kan du derfor godt indtaste eller importere en primopostering hvor datoen på posteringen er den egentlige anskaffelsesdato.
Opret ikke linjer med primoposter uden beløb. Hvis der ligger linjer uden beløb, skal linjen slettes og oprettes på ny.
Opret anlægsaktivgrupper
Anlægsaktiverne skal tilknyttes en anlægsaktivgruppe, så inden du oprettes anlægsaktiver, skal du oprette minimum én anlægsaktivgruppe under
Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktivgruppe. Læs mere
her
Opret anlægsaktiver
Anlægsaktiver oprettes under
Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver ved at vælge knappen
Tilføj på båndet, hvorefter anlægskortet vises.
Felterne er beskrevet nedenfor.
Beskrivelse af felter
| Felt |
Beskrivelse |
Nødvendig for at kunne danne afskrivninger |
| Anlægsaktiv |
|
|
| Anlægsaktiv |
Valgfri nummer/kode |
Ja |
| Navn |
Navn på anlægsaktivet |
|
| Anlægsaktivgruppe |
Vælg en anlægsaktivgruppe. Læs om oprettelse af grupperne her |
Ja |
| Livscykel |
Vælg hvor i anlægsaktivets livscyklus anlægget befinder sig. Det er kun ved brug af salgsfunktionen, at feltet sættes automatisk til 'Solgt' ellers er der ingen automatisk styring af feltet. |
|
| Medarbejder |
Her kan der f.eks. vælges den medarbejder, der bruger anlægsaktivet. Læs om oprettelse af medarbejdere her |
|
| Forsikringsleverandør |
Her kan der vælges en leverandør fra Kreditorkartoteket. |
|
| Solgt til |
Her kan der vælges en kunde fra Debitorkartoteket. |
|
| Hovedanlægsaktiv |
Her vælges et hovedanlægsaktiv. Feltet hjælper med at gruppere anlægsaktiverne. Benyttes f.eks. til at filtrere skærmbilledet. |
Nej |
| Beskrivelse |
En længere beskrivelse af anlægsaktivet. |
|
| Serienummer |
Serienummer på anlægsaktivet. |
|
| Fabrikat |
Fabrikat på anlægsaktivet. |
|
| Model |
Model på anlægsaktivet. |
|
| Forsikringspolice |
Nummer på forsikringspolice. |
|
| Forsikringsværdi |
Forsikringsværdi på anlægsaktivet. |
|
| Beløb |
|
|
| Købsbeløb |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Anskaffelse. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. |
|
| Forventet Scrapværdi |
Her indtastes anlægsaktivets forventede scrapværdi. Dvs. den værdi som anlægsaktivet forventes at kunne sælges til. Dette beløb fratrækkes inden afskrivning. |
|
| Ikke afskrivnings berettiget |
Her indtastes evt. et beløb på et aktiv, som ikke er afskrivningsberettiget. Dette beløb fratrækkes inden afskrivning. |
|
| Afskrivning |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Afskrivning. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. |
|
| Tilbageført afskrivning |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Tilbageført afskrivning. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne.
Afskrivninger tilbageføre, når et anlægsaktiv sælges. Se mere herom nedenfor. |
|
| Opskriv |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Opskriv. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. |
|
| Nedskrivning |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Nedskrivning. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. |
|
| Tab/vind |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Tab/vind. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne.
Hvis der bogføres et salg af et anlægsaktiv i finanskladderne, og der er forskel mellem den bogførte værdi og salgsværdien, så dannes der automatisk en postering på anlægsaktivet med typen Tab/Vind. |
|
| Bogført værdi |
Feltet opdateres automatisk med den bogførte værdi på anlægsaktivet. Dvs. købsbeløb - afskrivninger + opskrivninger - nedskrivninger |
|
| Salg |
Feltet opdateres automatisk med værdien fra de posteringer der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Salg. Det gælder både primoposter indtastet under knappen Primoposter, samt posteringer bogført via finanskladderne. |
|
| Afskaffelses kost |
Her kan der indtastes et afskaffelsesbeløb, såfremt man ved at det koster et bestemt beløb at skaffe sig af med dette anlægsaktiv. |
|
| Dato |
|
|
| Indkøbsdato |
Feltet opdateres automatisk med bogføringsdatoen på posteringen der registreres på anlægsaktivet med posteringstypen Anskaffelse. Det kan både være en primopost indtastet under knappen Primoposter eller en postering bogført via finanskladderne. |
Ja |
| Startdato for afskrivning |
Her kan der indtastes en ønsket startdato for afskrivninger. Indtastes ingen dato her, bruges Indkøbsdatoen som startdato for afskrivningerne.
Bemærk! Der afskrives ikke pr. dag, men for den periode der er valgt i feltet Afskrivningsperiode. Hvis der f.eks. indtastes 10/3 21, så vil afskrivningerne starte i marts måned, og være beregnes som en hel måneds afskrivninger. Hvis der ønskes afskrivninger beregnet ned på dage, så skal første måneds afskrivninger bogføres manuelt. |
|
| Afhændelsesdato |
Feltet stemples automatisk med datoen fra salgsposten, når der bogføres en anlægspostering med anlægsposteringstypen Salg. |
|
| Sidste afskrivning |
Feltet opdateres automatisk med datoen på den sidste afskrivning, der er registreret på anlægsaktivet. |
|
| Afskrivning |
|
|
| Afskrivningsmetode |
Her vælges en af nedenstående afskrivningsmetoder:
Læs mere om afskrivningsmetoderne nedenfor. |
Ja |
| Afskrivningsperiode |
Her vælges en af nedenstående afskrivningsperioder:
Bemærk at Kvartal = kalenderkvartaler og 3 Måneder = regnskabsårskvartaler. Den sidste bruges ved skæve regnskabsår, der ikke følger kalenderkvartalerne. |
Ja |
| Afskrivning % per år |
Her indtastes den ønskede afskrivningsprocent, hvis der f.eks. anvendes afskrivningsmetoden Saldoværdi % |
|
| Levetid |
Her indtastes anlægsaktivets forventede levetid i år |
Ja |
| Manuel afskrivning |
Her kan der manuelt indtastes et ønsket afskrivningsbeløb pr. måned. Dette felt benyttes sammen med afskrivningsmetoden Manuel. |
|
| Dimension |
|
|
| X |
Hvis der er oprettet dimensioner, så vil der kunne ses et felt pr. dimension der er oprettet. |
|
Beskrivelse af knapper
Nedenfor er udvalgte knapper på båndet på anlægsaktivoversigten beskrevet. Anlægsaktiv-oversigten finder du under
Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver.
Posteringer
Her vises de posteringer der er registreret på det valgte anlægsaktiv. Det gælder både de posteringer der er registreret under knappen
Primoposter samt de poster der er bogført på anlægsaktivet via en finanskladde.
Generer afskrivninger
Denne knap benyttes til at generere afskrivningsposteringer i en bogføringskladde.
Læs mere herom nedenfor i afsnittet 'Afskrivninger'.
Primoposter
Åbningssaldi på anlægsaktiverne kan indtastes her, hvis ikke der ønskes bogført finansposteringer i forbindelse hermed. Dvs. denne metode bruges ved åbninger, der allerede er registreret i finans.
Saldi på anlægsaktiver kan også registreres via bogføringer i finanskladderne. Læs mere herom nedenfor.
Vælg
Tilføj post og indtast de ønskede åbningssaldi pr. anlægsposteringstype. Indtast f.eks. en linje med typen Ankaffelse og et positivt beløb samt en linje med typen Afskrivning og et negativt beløb, for at få både købsværdien og summen af tidligere bogførte afskrivninger registreret på anlægsaktivet. Vælg
Gem når du er færdig med indtastningen.
Primoposterne kan efterfølgende ses sammen med de bogførte poster under knappen
Posteringer.
Bemærk! Primoposterne kan også importeres ind via
Værktøjer/Data/Indlæs data til tabellen FAMTransClient.
Bemærk! Idet der ikke bogføres finansposteringer i forbindelse med indtastning af primoposter på anlæg, så udføres der ingen kontrol på, om primoposter indtastes med datoer i åbne regnskabsår og/eller eksisterende regnskabsår. Hvis et anlæg f.eks. er anskaffet i år 2001, men det ældste regnskabsår i regnskabet er år 2017, så kan du indtaste en primopost med anskaffelsen på den egentlige anskaffelsesdato.
Bemærk! Hvis du sletter gamle regnskabsår, hvori du har bogført anlægsposteringer, så flyttes disse posteringer til anlægsprimoposteringerne. Dvs. at disse poster herefter kun kan ses under knappen
Primoposter på anlægget.
På den måde er det stadig muligt at se, hvornår anlægget er anskaffet osv. Læs mere om sletning af gamle regnskabsår
her.
Bogføring på anlægsaktiver via bogføringskladder
- Vælg Økonomi / Bogføring og opret evt. en kladde til Anlæg.
- Åbn kladdelinjerne og tilføj felterne Anlægsaktiv og Anlægsposttype. Læs hvordan du tilføjer felter her.
- Vælg anlægget og den anlægsposteringstype, der skal registreres på. Hvis konto- og modkonto-felterne er udfyldt under Anlægsaktivgrupperne, så udfyldes disse felter automatisk i kladden, men du kan også udfylde dem manuelt i kladden.
- Bogfør kladden på normal vis.
Afskrivning
Systemet kan automatisk danne afskrivningsposteringer baseret på valg af afskrivningsmetode, bogførte værdier m.m.
Dette gøres ved at vælge knappen
Generer afskrivning på båndet under
Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver.
Når knappen
Generer afskrivninger vælges, så skal du vælge, hvilken kladde afskrivningerne skal placeres i. Du kan også vælge en fast-tekst. I feltet
Bogføringsdato vælges den dato som afskrivningerne skal beregnes pr. og ligeledes bogføres med.
Afskrivningerne overføres til finanskladden, hvor de manuelt skal bogføres.
Teksten på afskrivningen i bogføringskladden vises som <anlægsnr.>,<anlægsnavn>
Afskrivningerne udregnes pr. afskrivningsperiode angivet på anlægsaktiverne. Hvis der eksempelvis på et anlægsaktiv er valgt kvartal som afskrivningsperiode, så dannes der ingen afskrivninger på dette anlæg i februar måned, men derimod først i marts måned.
Hvis anlægsaktivet er anskaffet midt i et kvartal, så bliver der også taget højde for det, når afskrivningen for det 1. kvartal beregnes.
Bemærk! Der beregnes ikke afskrivning med på dags-niveau. Den mindste afskrivningsperiode er derfor 1 måned. Hvis et aktiv er anskaffet midt i en måned, og der kun ønskes bogført en afskrivning på ½ måned, så skal denne første afskrivning bogføres manuelt.
Afskrivningerne beregnes forskelligt afhængig af afskrivningsmetode:
| Afskrivningsmetode |
Beskrivelse |
| Lineær afskrivning |
((Kostbeløb - Forventet scrapværdi - Ikke afskrivningsberettiget beløb) * afskrivnings % pa)
Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Lineær afskrivning over levetiden |
((Kostbeløb - Forventet scrapværdi - Ikke afskrivningsberettiget beløb - Nedskrivninger) / levetid) / afskrivningsperiode |
| Saldoværdi % |
((Bogført værdi - Ikke afskrivningsberettiget beløb) * afskrivnings % pa) / afskrivningsperiode
Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Saldoværdi liv |
Rate = 1 - (((Scrap værdi + Ikke afskrivningsberettiget beløb)/Kostbeløb) ^ (1 / levetid))
Afskrivning = (Bogført værdi * Rate) / afskrivningsperiode |
| Saldoværdi Måned % |
Rate = ( 1 - (afskrivnings% pa / 100) ^ (1 / perioder pr. år)) * 100
Afskrivning = (Bogført værdi - Ikke afskrivningsberettiget beløb) * Rate
Hvis ikke der er udfyldt en afskrivnings% pa på anlægget, så bruges levetid år i stedet for. |
| Straksafskrivning |
Kostbeløb - Scrap værdi - Ikke afskrivningsberettiget beløb |
| Manuel |
Manuel indtastet afskrivningsbeløb summeret pr. ønsket afskrivningsperiode |
| Fuld afskrevet |
Ingen afskrivninger dannes. Denne afskrivningsmetode vælges på anlægsaktiver der ønskes oprettet i anlægsmodulet, men som allerede er fuldt afskrevet. |
Salg/skrotning
Det er muligt at få dannet posteringer ved salg/skrotning af et anlæg i en bogføringskladde, så du slipper for manuelt at indtaste posteringerne.
I forbindelse med, at den nye salgs-funktion er tilføjet i version 89 af Uniconta, er der også tilføjet nye anlægsposttyper, og ændret på måden, hvorpå den bogførte værdi på projekterne opgøres. Det er derfor nødvendigt, manuelt at lave en opdatering af tidligere bogførte salgsposteringer på anlæg, således at disse bliver rettet til de nye anlægsposttyper. Læs mere herom i denne artikel under overskriften 'Ret salgsposter version-89'.
- Udsted en faktura til køberen af dit anlægsaktiv
- Vælg Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver
- Placér markøren på anlægget der er solgt, og vælg knappen Sælg anlægsaktiv
- Udfyld felterne nedenfor og vælg OK
| Feltnavn |
Beskrivelse |
| Kladde |
Vælg den kladde, hvor salgsposterne skal overføres til. |
| Dato |
Vælg datoen anlægget er solgt |
| Tekst |
Indtast evt. en ønsket tekst. Denne tekst vil blive brugt på linjerne i bogføringskladden |
| Beløb |
Indtast salgsbeløbet ekskl. moms.
Hvis anlægget er blevet skrottet kan beløbet angives som 0 kr., hvis ikke du har fået nogen skrotpenge ved skrotning af anlægget. |
| Salgskonto |
Indtast den salgskonto, hvorpå du har bogført salgsbeløbet, da du udstedte fakturaen til køberen af anlægsaktivet
Hvis anlægget er blevet skrottet til 0 kr., skal du alligevel angive en konto. Vælg eksempelvis en "salg diverse"-konto, hvis ikke du har en konto, du bruger til bogføring af omsætningen i forbindelse med salg af anlægsaktiver i resultatopgørelsen. |
- Vælg OK for at hoppe til linjerne i bogføringskladden
- I den valgte bogføringskladde er der nu dannet følgende linjer. Bogfør kladden på normal vis.
på 1. linje tilbageføres de tidligere bogførte afskrivninger. Kontoen hentes automatisk fra feltet Afskrivning (status) på anlægsaktivgruppen. På 2. linje tilbageføres anskaffelsesværdien. Kontoen hentes automatisk fra feltet Salg på anlægsaktivgruppen. På 3. linje bogføres tab/vind i forbindelse med salget. Dvs. forskellen mellem den bogførte værdi før salget og salgsbeløbet. Kontoen hentes automatisk fra feltet Tab/vind (Drift) på anlægsaktivgruppen. På 4. linje bogføres salgsbeløbet, der blev indtastet i prompten på salgskontoen angivet i prompten. Bemærk! Linjerne dannes uden momskode, idet der allerede er bogført moms af salget ifm. fakturaen til køberen af anlægget.
- På anlægskortet er feltet Livscyklus nu ændret til 'Solgt', feltet Afhændelsesdato er udfyldt med salgsdatoen, feltet Blokeret er markeret og den bogførte værdi er 0.
Delvis salg af anlæg
Hvis du kun sælger en del af et samlet anlæg, så er du nødt til at splitte dit anlæg op, før du registrerer salget. Dvs. hvis du f.eks. sælger halvdelen af et anlæg, så skal du oprette et nyt anlæg, evt. som en kopi af det eksisterende anlæg, og så skal du overføre halvdelen af værdien til det nye anlæg, enten via en bogføringskladde eller ved indtastning under knappen
Primoposter på anlægsoversigten, så du ender med at have to anlæg med hver 50% af værdien, 50% af afskrivningerne osv.
Herefter kan du så bogføre et salg på det ene af de to anlæg, og fortsætte med afskrivninger osv. på det andet anlæg.
Ret salgsposter version 89
I forbindelse med, at den nye salgs-funktion er tilføjet i version 89 af Uniconta, er der også tilføjet nye anlægsposttyper, og der er ændret på måden, hvorpå den bogførte værdi på projekterne opgøres.
Det er derfor nødvendigt, manuelt at lave en opdatering af tidligere bogførte salgsposteringer på anlæg, således at disse bliver rettet til de nye anlægsposttyper. Dette gøres som beskrevet nedenfor.
Det kan anbefales, at kontakte din Uniconta-forhandler, og få vedkommende til at hjælpe hermed.
Bemærk! Denne fremgangsmåde kræver, at eventuelle salgsposteringerne på anlæggene er bogført som beskrevet i afsnittet med overskriften 'Salg af anlæg i version-88' ovenfor.
Ret få salgsposter
- Vælg Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver
- Find anlægget du har solgt
- Vælg knappen Posteringer og notér datoen og beløbet på din anlægspost med anlægsposttypen 'Salg'
- Gå tilbage til oversigten med anlægsaktiver og vælg knappen Primoposter
- Indtast linjer med datoen du noterede som vist nedenfor. Hvis ikke du ønsker at kunne se dit egentlige salgsbeløb samt tab/vind på anlægget, så er det kun nødvendigt at indtaste linje 1+2.1. linje indtastes med samme dato og beløb, som den nuværende postering med anlægsposttypen 'Salg', blot med modsat fortegn, så du får tilbageført den bogførte salgsværdi.2. linje indtastes med samme dato + beløb, som den nuværende postering med anlægsposttypen 'Salg', men på denne linje skal anlægsposttypen angives til 'Tilbageført anskaffelse'.3. linje indtastes med samme dato, men med det egentlige salgsbeløb. Dvs. den pris ekskl. moms, du har fået for dit anlæg, da du solgte det. Husk at angive beløbet med negativt fortegn og brug anlægsposttype = Salg4. linje indtastes med samme dato, men med det beløb, du tabte/vandt ved salget af anlægget. Dette beløb udregnes oftest således (Anskaffelsesværdi - bogførte afskrivninger - salgsprisen ekskl. moms).
- Vælg knappen Gem på båndet
- Vælg knappen Opdater på båndet på anlægsoversigten
- Vælg knappen Rediger for at tjekke at den bogførte værdi på anlægget er 0 samt at salgsprisen og tab/vind fremgår af anlægskortet.
- Gentag ovennævnte punkter på de anlægsaktiver du allerede har bogført som solgt. Hvis du endnu ikke har bogført salget på anlægget, så anbefales det at bruge metoden beskrevet i afsnittet ovenfor med overskriften 'Salg af anlæg i Version-89'.
Ret flere salgsposter på én gang
- Vælg Værktøjer/Data/Datamanipulering
- Søg efter kartoteket 'FAMTransClient (FAMTrans)'
- Markér kartoteket på listen og vælg knappen Felter
- Markér feltet Vælg alle for at få alle felter vist
- Vælg knappen Fortsæt
- Filtrér listen der vises, så du kun ser de anlægsposteringer, der er bogført med anlægsposttype = Salg:
- Højreklik på kolonne-overskriften Anlægsposttype og vælg punktet Tildel ny feltværdi
- Udfyld feltet Værdi med Tilbageført anskaffelse og vælg knappen OK:
- Ret filteret, så du ser alle poster med anlægsposttypen 'Tilbageført anskaffelse'
- Vælg knappen Opdater
Hvis du på dit anlæg ønsker at kunne se den reelle salgspris samt eventuelt tab/vind, skal du også gøre således:
- Vælg Økonomi/Anlægsaktiver/Anlægsaktiver
- Find anlæggene der er solgt
- Vælg knappen Posteringer og notér datoen på posten med anlægsposttypen 'Tilbageført anskaffelse'
- Gå tilbage til oversigten med anlægsaktiver og vælg knappen Primoposter
- Indtast linje 3+4 i billedet nedenfor, så du får registreret den egentlige salgspris ekskl. moms samt et eventuelt tab/vind, der har været i forbindelse med salget:
- Vælg knappen Gem på båndet
- Vælg knappen Opdater på båndet på anlægsoversigten
- Vælg knappen Rediger for at tjekke at den bogførte værdi på anlægget er 0 samt at salgsprisen og tab/vind fremgår af anlægskortet.
Anlægsopgørelse
Under
Økonomi/Anlægsaktiver/Kontoudtog kan du fremsøge de bevægelser der har været på dine anlæg i en given periode, eksempelvis i et regnskabsår. Indtast fra og til-datoer og vælg knappen Søg.
Efterfølgende kan du så vælge knappen
Opgørelse for at få vist en anlægsopgørelse, med primo-værdier, årets til- og afgange m.m.
