Kasserabatter / kontantrabatter ydes til de kunder, der betaler deres fakturaer inden for en angiven frist i forhold til deres betalingsbetingelser.
Kasserabatter kan opsættes for Debitorer og Kreditorer. De beregnes i forbindelse med bogføring af køb- og salgsfakturaer, men bliver først bogført i forbindelse med bogføring af betalingen, hvis betalingen sker inden fristen for kasserabatten.
Video vedr. kasserabatter
I denne video kan du se den nødvendige opsætning af kasserabatter samt hvordan du bogfører med kasserabatter:
Opsætning og bogføring med kasserabatter
Opsætning af kasserabatter
Der skal foretages et par opsætninger i Uniconta for at kunne benytte kasserabatter:
- Der skal oprettes en betalingsbetingelse med kasserabat
- Der skal angives hvilken konto kasserabatten skal bogføres på
- Betalingsbetingelsen med kasserabat skal tilknyttes debitorer og/eller kreditorer
- Angiv evt. et ønsket antal respitdage ifm. kasserabatter
Opsætning af betalingsbetingelse med kasserabat
Betalingsbetingelser opsættes under
Økonomi/Vedligeholdelse/Betalingsbetingelser.
Vælg knappen
Tilføj for at oprette en ny betalingsbetingelse, eller vælg knappen
Rediger for at tilføje kasserabat på en eksisterende betalingsbetingelse.
Beskrivelse af felter
Beskrivelse af felter vedr. kasserabatter på betalingsbetingelser
| Feltnavn |
Beskrivelse |
| Beskrivelse |
| Betaling |
Betalingsbetingelsen skal have et navn. |
| Navn |
Uddybende beskrivelse af betalingsbetingelsen. Det er oftest denne tekst, der vises på fakturalayouts m.m.
F.eks. Netto 14 dg. eller 5 dg. - 2%, hvis fakturaen forfalder inden for 14 dage, men der kan udnyttes 2% i kasserabat, hvis der betales inden 5 dage. |
| Standard |
Hvis standard markeres, så bruges denne betalingsbetingelse på debitorer og kreditorer, hvis ikke andet er valgt. |
| Betalingsmetode |
Vælg en anden betalingsmetode end 'kontant' for at få vist felterne til opsætning af kasserabatter. |
| Rykkergebyr |
Sæt hak her hvis der skal forslås rykkegebyr efter f.eks. 14 dage. |
| Dage |
| Antal dage |
Skriv det antal dage der skal tillægges fakturadatoen ved udregning af forfaldsdatoen.
Dvs. i eksemplet med 'Netto 14 dg. eller 5 dg. - 2%', ville man skrive 14 i dette felt. |
| Slut måned |
Betalingsdatoen bliver den sidste i måneden. |
| Delbetaling |
|
| Kasserabat |
| Kasserabat % |
Indtast den procentsats der kan udnyttes i kasserabat.
Dvs. i eksemplet med 'Netto 14 dg. eller 5 dg. - 2%', ville man skrive 2 i dette felt. |
| Slut måned kasserabat |
Hvis kasserabatdatoen f.eks. er løbende måned + 15 dage, så markeres dette felt, og samtidig indtastes 15 i feltet Kasserabat. Dage, hvilket betyder at kasserabatten kan udnyttes til og med d. 15. i måneden efter fakturadatoen. |
| Kasserabat. Dage |
Indtast hvor mange dage, man har til at udnytte kasserabatten fra fakturadatoen.
Dvs. i eksemplet med 'Netto 14 dg. eller 5 dg. - 2%', ville man skrive 5 i dette felt. |
| Kasserabat-metode |
Vælg om kasserabatten skal beregnes af fakturaens brutto- eller nettobeløb, dvs. af fakturaens beløb inkl. moms eller ekskl. moms. |
| Tilbagefør moms af kasserabat |
Hvis kasserabatten beregnes af fakturaens beløb inkl. moms, så vil man oftest markere dette felt, således at der automatisk tilbageføres et momsbeløb, hvis kasserabatten udnyttes i forbindelse med bogføringen af betalingen. |
For en beskrivelse af alle felterne under betalingsbetingelser, henvises til denne artikel:
Betalingsbetingelser
Opsætning af konto til kasserabatter
Finanskonteringen for kasserabatter defineres på debitor- og kreditorgrupperne.
- Vælg Debitor/Vedligeholdelse/Debitorgrupper
- Vælg knappen Rediger
- Udfyld feltet Kasserabat med den konto, hvorpå afgivne/udnyttede kasserabatter ønskes bogført
- Gentag ovennævnte for alle dine debitorgrupper
- Gentag ovennævnte på dine kreditorgrupper under Kreditor/Vedligeholdelse/Kreditorgrupper.
Opsætning på debitorer/kreditorer
De debitorer der må kunne udnytte en kasserabat, skal du vælge en betalingsbetingelse med kasserabat-opsætning.
Vælg derfor
Debitor/Debitor og knappen
Rediger på disse debitorer og udfyld feltet
Betaling med en betalingsbetingelse med kasserabatopsætning.
Tilsvarende skal du gøre på dine kreditorer under
Kreditor/Kreditor.
Respitdage
Hvis du ønsker at definere, at dine kunder f.eks. godt må udnytte kasserabatten selvom de betaler 2 dage senere end kasserabat-datoen, dvs. 2 dage senere end det var meningen, for at opnå kasserabatten, så kan du indtaste 2 i feltet
Respitdage (Kasserabat) under
Debitor/Vedligeholdelse/Nummerserier.
Når du bogfører betalingen fra kunden i en bogføringskladde, så vil systemet automatisk bogføre kasserabatten, hvis betalingsdatoen er inden eller lig med kasserabatdatoen + antallet af respitdage.
Bogfør købs- og/eller salgsfakturaer
Bogfør herefter købs- og/eller salgsfakturaer.
På den enkelte salgsordre, hurtig faktura, købsordre og købsfaktura kan du vælge en anden betalingsbetingelse end den der er valgt på debitoren/kreditoren.
Vælges en anden betalingsbetingelse så overstyrer den valget på debitoren/kreditoren.
På indkøbsordrer og indkøbsfakturaer, kan der også manuelt indtastes en kasserabatdato samt et kasserabatbeløb.
Disse to felter, vil overstyre opsætningen på betalingsbetingelsen valgt på kreditoren.
Se beregnet kasserabat
Når købs- og/eller salgsfakturaer bogføres kan det beregnede kasserabatbeløb samt kasserabat-datoen efterfølgende ses på de åbne debitor- og/eller kreditorposter.
Bemærk! Hvis kasserabatterne beregnes af beløbet inkl. moms så vil momsbeløbet af kasserabatten kunne ses i et felt ved navn
Momsbeløb (Kasserabat) på de åbne poster. Læs mere om håndtering af moms på kasserabatter nederst i denne artikel.
Kreditor betalingsforslag
Når du betaler dine leverandører via kreditorbetalingsfunktionen under
Kreditor/Rapporter/Betalingsforslag, så skal du være opmærksom på følgende felter vedr. kasserabatter.
| Feltnavn |
Beskrivelse |
| Kasserabatdato |
Fakturaer der betales før denne dato vil udløse kasserabat. |
| Kasserabat |
Kasserabatbeløb, der vil blive udnyttet, dvs. fratrukket fakturabeløbet. |
| Udnyttet kasserabat |
Hvis kriterierne for kasserabat er opfyldt dvs. kasserabatdato >= dagsdato, så vil kasserabat-beløbet blive indsat automatisk i denne kolonne. |
| Betalingsbeløb |
Fakturabeløbet minus det udnyttede kasserabatbeløb |
Læs mere om kreditorbetalings-funktionen her.
Debitorbetaling med kasserabat
Når du indtaster en indbetaling fra en debitor i en bogføringskladde og foretager en udligning af en åben faktura, f.eks. med F8 i bogføringskladden, så vil beløbet der overføres til kladden automatisk være fakturabeløbet minus kasserabatbeløbet, hvis datoen på linjen i kladden er <= kasserabatdatoen på den åbne debitorpost der udlignes.
Hvis der er indtastet et antal dage i feltet
Respitdage (Kasserabat) under
Debitor/Vedligeholdelse/Nummerserier, så vil kasserabatten blive fratrukket, hvis datoen på linjen i kladden er <= kasserabatdatoen + respitdagene.
Version-92 Bemærk! Hvis der bogføres en betaling, hvor der udlignes flere fakturaer og kreditnotaer på én gang, så dannes der flere betalingsposter på debitoren, så det kan ses hvilke fakturaer/kreditnotaer der er betalt/modregnet i betalingen og med hvilke kasserabatter.
Kasserabatten modregnes også automatisk ved indtastning af et fakturanummer i feltet
Faktura i bogføringskladden, men KUN hvis du ikke har udfyldt kontofeltet først.
Dvs. at det bedste er kun at indtaste fakturanummeret, og lade Uniconta udfylde konto-feltet med debitorens kontonummer, beløb osv. i kladden automatisk.
Eksempel
Hvis du f.eks. har bogført en faktura til en kunde på 6.250 kr. med et kasserabatbeløb på 100 kr. og en kasserabatdato = 25/1 2022, så vil systemet automatisk overføre 6.250 kr. til bogføringskladden i forbindelse med udligningen, hvis datoen på linjen i kladden er d. 26/1 22 eller senere.
Hvis datoen på linjen i kladden er d. 25/1 22 eller tidligere, så vil systemet kun overføre 6.150 kr. til bogføringskladden, fordi de 100 kr. i kasserabat automatisk fratrækkes. Simulerer du bogføringen i kladden kan du se, at det stadig er de 6.250 kr. der bogføres som betaling på debitoren, men det er kun de 6.150 kr. der bogføres i banken, mens de 100 kr. bogføres på kasserabatkontoen defineret på debitorgruppen.
Ændring i udnyttelsen af kasserabatten
Kunden udnytter ikke kasserabatten
Hvis kunden ikke har udnyttet kasserabatten, selvom de har betaling inden kasserabatdatoen, så kan du blot manuelt rette beløbet i bogføringskladden. Dvs. i eksemplet ovenfor, hvor systemet i så fald ville have overført 6.150 kr. til kladden ifm. udligningen, så rettes beløbet blot manuelt til 6.250 kr., så bogføres ingen kasserabat.
Kunden udnytter kasserabatten selvom betalingen er efter kasserabatdatoen
Hvis kunden har udnyttet kasserabatten, selvom de først betaler efter kasserabatdatoen, og du ønsker at bogføre udnyttelsen af kasserabatten, så kan én af følgende 2 metoder benyttes:
- I udligningsbilledet du har åbnet f.eks. med F8 fra bogføringskladden, vælger du knappen Rediger og så retter du kasserabatdatoen, så datoen kunden har betalt på er <= kasserabatdatoen. Herefter udligner du posten. Systemet vil så automatisk overføre fakturabeløbet minus kasserabat-beløbet til kladden.
- I kassekladden skal du indsætte feltet Udnyttet kasserabat, hvis du ikke allerede har dette felt.
Når du udligner fakturaen vil systemet automatisk overføre hele fakturabeløbet til kladden, dvs. i dette eksempel 6.250 kr.
Du skal så manuelt rette beløbet i kladden til 6.150 kr. og samtidig udfylder du feltet Udnyttet kasserabat med kasserabatbeløbet, dvs. i dette eksempel 100.
Kunden udnytter et andet kasserabatbeløb
Hvis kunden har fratrukket et andet kasserabatbeløb end det der er udregnet på fakturaen, så kan én af følgende 2 metoder benyttes:
- I udligningsbilledet du har åbnet f.eks. med F8 fra bogføringskladden, vælger du knappen Rediger og så retter du kasserabatbeløbet, så beløbet svarer til den rabat kunden har fratrukket. Herefter udligner du posten. Systemet vil så automatisk overføre fakturabeløbet minus kasserabat-beløbet til kladden.
- I kassekladden skal du indsætte feltet Udnyttet kasserabat, hvis du ikke allerede har dette felt.
Når du udligner fakturaen vil systemet automatisk overføre et beløb til kladde, f.eks. 6.150 kr., hvis der er betalt inden for kasserabatdatoen. Men hvis kunden har udnyttet 150 kr. i kasserabat i stedet for 100 kr. som forventet, så kan du manuelt rette beløbet i kladden til 6.100 kr. og samtidig udfylder du feltet Udnyttet kasserabat med kasserabatbeløbet, dvs. i dette eksempel 150.
Betaling er bogført uden udligning
Hvis en indbetalingen er bogført uden der er udlignet, vil der på debitorkontoen stå et restbeløb på kasserabatten og der vil være åbne poster på både faktura og indbetaling.
For at kunne nulstille differencen mellem indbetaling og faktura, skal kasserabatten bogføres væk manuelt. Det vil typisk ske på indbetalingsdatoen.
Hvis indbetalingsdatoen ligger indenfor kriterierne for kasserabatten, skal kasserabatdato fjernes. Ellers vil kasserabatten automatisk blive benyttet i bogføringskladden, og der vil ikke være en difference mellem faktura og indbetaling.
For at rydde op skal der gøres følgende :
- Kasserabatdato fjernes. Dette gøres under åbne poster (Rediger).
- I kassekladden skal du indsætte feltet Konteringstype, hvis du ikke allerede har dette felt.
Når du udligner fakturaen med F8, vil systemet automatisk overføre et beløb til kladde. Ændre Konteringstype til Rabat og benyt finanskontoen for debitor kasserabat som modkonto.
Moms på kasserabatter
Ifølge Skat skal virksomheder, der tilbyder deres kunder kasserabatter af fakturabeløbet inkl. moms, udstede en kreditnota til kunden, hvis kasserabatten udnyttes.
Det er desværre ikke alle virksomheder, der får dette gjort, men Skat har præciseret, at man som køber alligevel skal tilbageføre momsen af kasserabatten.
Hvis du ønsker at få dette håndteret automatisk i Uniconta, skal du gøre følgende:
- Opret en betalingsbetingelse med kasserabat under Økonomi/Vedligeholdelse/Betalingsbetingelser.
Kasserabatmetoden skal være 'Bruttobeløb' og vælg at momsen af kasserabatten skal tilbageføres, som vist i eksemplet nedenfor:
- Bogfør nu dine købsfakturaer med denne betalingsbetingelse.
Det beregnede kasserabat-beløb vil være af beløbet inkl. moms, og vil kunne ses på de åbne kreditorposter.
F.eks. vil en købsfaktura på 1.000 kr. inkl. moms få beregnet en kasserabat på 20 kr.
Momsen på fakturaen er 200 kr.
Bemærk! Rabatten bogføres ikke samtidig med bogføringen af købsfakturaen, idet rabatten først bogføres, hvis den udnyttes.
Oftest kan sådanne betingede rabatter kun opnås, hvis man betaler fakturaen før den normale betalingsfrist, dvs. at det først er i forbindelse med bogføringen af betalingen at kasserabatten bogføres.
- Bogfør betalingen af købsfakturaen og udlign i den forbindelse fakturaen.
Systemet vil automatisk foreslå at betale fakturabeløbet ekskl. kontant-/kasserabatten, hvis fakturaen betales inden for fristen der er, for udnyttelse af rabatten.
I forbindelse med bogføringen af betalingen, vil systemet automatisk bogføre kasserabatten og tilbageføre momsen heraf som vist i eksemplet nedenfor.
Bemærk! Der bogføres kun moms af rabatten ifm. betalingen, hvis dette er valgt på selve betalingsbetingelsen før købsfakturaen blev bogført.
