EU-salg uden moms (listesystemet) – Uniconta

EU-salg uden moms (tidligere kaldet listesystemet), bruges til at indberette EU-salg uden moms til SKAT. Oplysningerne hentes fra salgsfakturalinjerne og kan om nødvendigt redigeres, før de indberettes. Bemærk! Det er kun salgsfakturalinjer bogført med momskoder tilknyttet momsoperationerne S3, S4 eller S7 der hentes, og dette kun hvis salget samtidig er til en EU-debitor. Bemærk! Det er som udgangspunkt landet hvortil varerne leveres, der afgør om et fakturabeløb skal med på EU salg uden moms-listen. Hvis der f.eks. faktureres til en dansk kunde, men varerne leveres til et EU land, så skal der oprettes en debitorkonto til både faktura-debitoren og leverings-debitoren. På leveringsdebitoren skal land og CVR-nummer udfyldes, idet det er disse oplysninger, der bruges på EU salg uden moms-listen. Det er samtidig vigtigt, at feltet Konto på lagertransaktioner under Firma/Vedligeholdelse/Præferencer er udfyldt med værdien 'Leveringskonto', for at EU salg uden moms-rapporten kan se, at varerne er leveret til en debitor i EU. Dette felt kan dog ændres til 'Fakturakonto' hvis der f.eks. ønskes at trække statistikker på fakturakonto-niveau, og kan derefter ændres tilbage igen. Bemærk! Det frarådes at benytte en "diverse-debitor" i forbindelse med fakturering af debitorer i EU, idet CVR-nummeret fra debitorkortet vil være det CVR-nummer, der benyttes på EU-salg uden moms-rapporten. Dvs. hvis man ændrer CVR-nummer på debitoren fra gang til gang der faktureres, så vil det være det CVR-nummer der står på debitoren, når EU-salg uden momsrapporten dannes, der medtages i filen, med mindre der manuelt indtastes et CVR-nummer i EU-salg uden moms-listen inden filen dannes.

Video vedr. EU salg uden moms

Video / EU salg uden moms

Opsætning

Der er nogle få opsætninger der skal være på plads før rapporteringen kan foretages:

Debitorer, der handles med inden for EU skal have angivet et momsnummer (CVR-nummer) og en landekode.
Der skal oprettes momskoder med en eller flere af momsoperationerne S3, S4 eller S7, hvis ikke der findes sådanne i forvejen.
Der skal bogføres salgsfakturaer til debitorer med CVR nr. og landekode i EU, og fakturaerne skal indeholde fakturalinjer med varer eller ydelser og disse skal bogføres med momskoder, der er tilknyttet momsoperationen S3, S4 eller S7.

Dan EU-salg uden moms-liste/fil

Vælg Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/EU salg uden moms
Marker ‘Kontroller CVR-nr (VIES)’, hvis man ønsker at få valideret alle momsnumre ifm. Kontroller Det er frivilligt om man vil validere CVR-nummer op imod VIES. (VAT information Exchange System). Har man mange transaktioner, så kan det tage meget lang tid at validere. Valideringen bliver dog cachet lokalt, det betyder at samme CVR-nummer kun valideres en gang. Vælger man ikke validere via VIES, så kan man selvfølgelig risikere, at indlæsning fejler hos Skat.
Vælg det datointerval der ønskes og vælg knappen Søg
Der vises nu en liste med dine posteringer i det valgte dato-interval Bemærk! Nogen af informationerne på posteringerne kan redigeres i skærmbilledet før den endelige rapportering. Der kan bl.a. ændres værdi i feltet Varetype (Vare=Blank), så beløbet indsættes som henholdsvis vare- eller ydelsesværdi. Se beskrivelse nedenfor af korrektioner hvis du bogfører uden brug af varenumre på nogle af fakturalinjerne til dine EU kunder. Det er også muligt, at angive et andet CVR-nummer i filen i feltet CVR-nr. (Fil) end den der er på debitoren i debitor-kartoteket.
Bemærk! I version 92 er der ændret på hvordan opdelingen af varer og ydelser foretages. Det er fra version 92 momskoden der afgør om beløbet opfattes som vare eller ydelser, ligesom det er tilfældet på momsrapporten. Tidligere var det varetypen der afgjorde det, men dette var ikke så hensigtsmæssigt, idet mange opretter varer som ydelser, idet de ikke ønsker at køre lagerstyring på varerne.

Vælg knappen Komprimer for at komprimere posterne før filen dannes
Vælg knappen Opret fil for at danne filen
Upload filen til Skat enten via TastSelv Erhverv eller via IDEP.web

Korrektion af poster ved bogføring uden varenumre

Hvis du f.eks. har bogført kreditnotaer til EU kunder, hvor du har valgt ikke at angive et varenummer på linjen på kreditnotaen, fordi du ikke ønsker at få varerne retur på lager, eller hvis du af andre årsager har bogført fakturalinjer til EU kunder uden varenumre, så bør du tjekke disse linjer, for at sikre, at disse er blevet kategoriseret korrekt på EU salg uden moms-rapporten i forhold til om der er tale om varer eller ydelser. I feltet Varetype (vare = Blank) kan du vælge vare eller ydelse, således at beløbet fra fakturalinjen indsættes som vareløb eller ydelsesbeløb, afhængig af dit valg.

Korrektion af poster i version 91

BEMÆRK! I vers. 91 og tidligere af Uniconta var der desværre en fejl i EU-salg uden moms filen, der udlæses fra Uniconta. Fejlen er rettet i vers. 92 af Uniconta. Fejlen opstår hvis der er solgt varer uden moms til EU, og disse varer er oprettet som ydelser i varekartoteket. Fejlen forventes rettet i vers. 92 af Uniconta. Indtil fejlen er rettet, er det desværre nødvendigt manuelt at lave ændringer i filen der udlæses fra Uniconta, inden denne uploades til SKAT. Hvis filen f.eks. åbnes med Excel, så vil varebeløbene stå i kolonne G og ydelsesbeløbene i kolonne I. Beløb vedr. varer oprettet som ydelser, vil fejlagtigt være medtaget i kolonne I, og beløbet vedr. disse varer skal derfor flyttes til kolonne G i stedet.

Beskrivelse af felterne

Feltnavn	Beskrivelse
Dato	Her vises fakturadatoen for posten
Land	Landet på posteringen beskriver hvilket EU-land der bliver handlet med. Hvis der bliver handlet med eget land, vil de blive sorteret fra
Konto	Kontonummer på den debitor, som har modtaget fakturaen
Kontonavn	Navn på debitor
CVR-nr. (debitor)	CVR-nummeret (momsnummeret) på firmaet der bliver handlet med. Værdien hentes fra Debitorkartoteket. Bemærk! På debitorer fra Østrig, skal CVR-nummeret i Debitorkartoteket indtastes med ATU foran selve momsnummeret, for at EU-salg uden moms-filen accepteres ved upload til SKAT.
CVR-nr. (fil)	CVR-nummeret der vil blive udlæst i filen, der skal indrapporteres til SKAT. Det er muligt manuelt at indtaste et CVR-nummer i dette felt. Svenske debitorers CVR-nummer ændres automatisk til at slutte på 01 i dette felt, hvis længden på CVR-nummeret er 10, for at EU-salg uden moms-filen accepteres ved upload til SKAT. Har man sat ‘hak’ i ‘Kontroller CVR-nr (VIES) så vil CVR-nummer i denne kolonne bliver valideret op i mod VIES
Fakturanummer	Nummeret på den faktura, kunden har modtaget.
Varetype (Vare = Blank)	Dette felt kan kun benyttes på linjer uden varenummer på EU salg uden moms-rapporten. Feltet benyttes til at definere om beløbet fra fakturalinjen skal opfattes som et varebeløb eller et ydelsesbeløb.
Vareværdi, Ydelsesværdi og Beløb (trekantshandel)	Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen. Der er tre slags beløbsfelter. Den første beskriver beløbet på den vare der sælges, den anden beskriver beløbet på ydelsen der sælges og til sidst trekantshandels beløbet. Bemærk! Det er "S-koden" på momskoden anvendt på linjen, som afgør om beløbet medtages som en vare eller en ydelse. Feltet Beløb (trekantshandel) udfyldes først, når knappen Komprimer vælges, hvis der er en markering i feltet Trekantshandel.
Trekantshandel	Feltet markeres automatisk på poster, hvor der er brugt en momskode med momsoperation S7. Feltet kan dog også udfyldes manuelt. Markering af at transaktionen indgår i en trekantshandel, vil medføre at varebeløbet vil blive noteret som et trekantshandelsbeløb og eventuelle ydelsesbeløb vil blive fjernet, når knappen Komprimer vælges.
Vare og Varenavn	Varenummer og varenavn på varen/ydelsen. Hvis der ikke er anvendt et varenummer på fakturalinjen, så vises i stedet teksten fra fakturalinjen i feltet Varenavn.
Moms	Momskode anvendt på ordrelinjen
Systeminfo	Kolonnen udfyldes med informationer fra Uniconta. Det kan være informationer ifm. valideringen eller komprimeringen.

Beskrivelse af knapperne på båndet

Knap	Beskrivelse
Søg	Vælg knappen når du har indtastet/valgt det ønskede dato-interval, for at fremsøge relevante data
Fjern post	Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til SKAT kan fjernes fra listen ved at markere posten og vælge denne knap.
Kontroller	Ved kontrollering af dine posteringer, vil der blive kigget på om posteringen indeholder fejl eller mangler, der gør, at filen ikke vil blive accepteret af SKAT. Eventuelle fejl vil kunne ses i feltet Systeminfo f.eks "Vare og Ydelse kan ikke begge være nul" eller "Køberens momsnummer skal være under 12 cifre".
Komprimer	Posterne der er fremsøgt skal komprimeres, før der kan oprettes en fil. Alle posteringer der indeholder handel med samme momsnummer, vil automatisk blive komprimeret til en postering. Resultatet af komprimeringen vil kunne ses i skærmbilledet.
Opret fil	Vælg denne knap, for at danne en fil, der kan indrapporteres til SKAT. Husk at posterne skal komprimeres, før der kan oprettes en fil. Posteringerne udlæses i en CSV (semikolon separeret fil) , som herefter kan uploades til SKAT eller IDEP.web.