Intrastat

Følg
Intrastat-oversigten i Uniconta bruges til at rapportere oplysninger om vare-handel mellem EU-lande på månedsbasis. Intrastat-oversigten findes under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Intrastat. Intrastat-posteringerne indeholder bl.a. oplysninger om mængde, vægt og værdien af varebevægelserne.

Video vedr. intrastat

Video / Intrastat

Opsætning af intrastat

Før intrastat-oversigten kan bruges, skal følgende opsætning foretages:
  1. Under Firma/Vedligeholdelse/Præferencer skal feltet Opsætning af størrelser markeres.
  2. Tarifnummer skal udfyldes på de enkelte varer eller på varegrupperne. Læs mere nedenfor.
  3. Oprindelsesland skal udfyldes på de enkelte varer eller på varegrupperne. Læs mere nedenfor.
  4. Supplerende enheder skal eventuelt udfyldes. Læs mere nedenfor
  5. Vægt eller Nettovægt skal udfyldes på de enkelte varer. Læs mere nedenfor.
  6. CVR-nr og Land skal udfyldes på alle kunder i EU i Debitorkartoteket under Debitor/Debitor. Bemærk! Hvis der er tale om salg til privat-kunder i EU, hvor salget sker efter de særlige MOSS (MOMS-ONE-STOP-SHOP)-regler, så skal salget til disse debitorer indberettes til Intrastat med momsnummer: QV999999999999
  7. CVR-nr og Land skal udfyldes på alle leverandører i EU i Kreditorkartoteket under Kreditor/Kreditor
  8. Intrastat rapporteres kun for varer, ikke ydelser.
Tarifnummer (Varekoder) Varer som indgår i handel mellem EU-lande, skal have udfyldt Uniconta feltet Tarifnummer med en EU-Varekode, da indberetning til Intrastat sker på varekode-niveau (Tarifnummer-niveau). Varekoderne til Intrastat er 8-cifrede. De officielle koder kan findes hos Danmarks Statistik via dette link: http://www.dst.dk/da/Indberet/oplysningssider/intrastat/udenrigsoekonomi Tarifnummeret kan også angives på varegruppen under Lager/Vedligeholdelse/Varegrupper som vist herunder. Det vil være denne værdi der benyttes, hvis der ikke er angivet et Tarifnummer på selve varen. Buges samme tarifnummer for flere/mange varer, så kan dette måske være nemmere at opsætte.     Oprindelsesland Note: Oprindelsesland skal kun benyttes ifm. Retning=Eksport. Her angives det land, hvor varen er fremstillet. Hvis fremstillingen er foregået i to eller flere lande, angives det land, hvori den sidste egentlige forarbejdning har fundet sted. For yderligere information henvises til vejledningerne hos Danmarks Statistik. Oprindelseslandet kan enten være et EU-land eller et land uden for EU. Hvis oprindelseslandet ikke kan bestemmes udfyldes kolonnen 'Oprindelsesland (ukendt)' manuelt med enten EU-land eller Tredjeland i Intrastat-oversigten inden filen med intrastat-oplysninger dannes. Det er ikke et krav at oplyse oprindelsesland medmindre din virksomhed hører til Eksport gruppe 1. Supplerende enheder For nogle varekoder skal der angives supplerende enheder. Det kan være en vare der i Uniconta sælges i styk, men i rapporteringen til Intrastat skal angives i den supplerende enhed liter, antal eller lignende. Det er ikke et krav at oplyse supplerende enheder, medmindre din virksomhed hører til Eksport gruppe 1. Vægt Varens nettovægt skal rapporteres, hvis din virksomhed tilhører Eksport gruppe 1. Note: Hvis feltet Nettovægt er udfyldt benyttes denne værdi ellers benyttes værdien i feltet Vægt. Feltet Vægt eller Nettovægt skal i så fald udfyldes på varekortet. Bemærk! Feltet Vægt/Nettovægt vises kun på varekortet hvis feltet Opsætning af størrelser er markeret under Firma/Vedligeholdelse/Præferencer. Indrapporteringen til Intrastat skal være i hele kilo. Det kan derfor være nødvendigt at omregne vægten, hvis den ikke er angivet i kilo. Der findes pt. følgende vægtenheder i Uniconta Kg, Gram og Milligram. I intrastat-oversigten i Uniconta vil vægten blive omregnet til hele kilogram, hvis vareenheden på varerne er angivet i en af disse enheder. Hvis varens enhed ikke er angivet i en vægtenhed vil systemet forudsætte, at vægtenheden er kilogram. I nedenstående eksempel er varens enhed angivet i Stk. Her vil vægten blive registreret som 25 Kg. For alle tarifnumre (varekoder), hvor supplerende enhed skal angives, er angivelse af nettovægt frivillig. Emballagens vægt skal ikke medtages. Du kan se om vægtangivelsen er frivillig på www.dst.dk/varekoder Hvis varen vejer mindre end ét kilogram, vil der automatisk blive rundet op til 1 kilogram.  

Dan poster til intrastat

Oplysningerne til intrastat-oversigten i Uniconta hentes primært fra debitor- og kreditorfakturajournalerne. Udvalgte oplysninger som f.eks. Vægt/Nettovægt hentes fra varekartoteket. Når den nødvendige opsætning er foretaget (se beskrivelse ovenfor), så skal du blot lave købs- og salgsfakturaer via Debitor-/Kreditormodulerne og bruge dine varer fra varekartoteket på fakturaerne, så dannes grundlaget til brug for Intrastat-rapporteringen helt automatisk. Bemærk! Salg til privatpersoner i EU foretaget efter de nye MOSS-regler pr. 1/7 21, skal også medtages i Intrastat. Disse privatpersoner har ikke et CVR-nummer, men det er et krav i intrastat at alle oplysninger knyttes op på et CVR-nummer. Derfor skal feltet CVR-nr (fil) udfyldes med CVR-nr. QV999999999999 inden oplysningerne udlæses til Intrastat. Bemærk! Import-bevægelser skal indrapporteres uden CVR-nr., hvorfor felterne CVR-nr og CVR-nr (fil) ikke udfyldes med CVR-nummeret fra kreditorkartoteket, på intrastat-posteringerne med retning = Import.

Udlæs intrastat-oplysninger til en fil

 
  • Åbn intrastat-oversigten under under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Intrastat
  • Vælg den ønskede periode i felterne Fra dato og Til dato. Det er muligt at indrapportere for flere perioder på én gang.
  • Markér felterne Import og/eller Eksport afhængig af hvad du skal indrapportere.
  • Vælg evt. 'Eksport Gruppe 2', hvis din virksomhed kun er omfattet af indberetningskravene i Gruppe 2. (For gruppe 2- virksomheder er det ikke et krav at indrapportere oprindelsesland, Tarifnumre, vægt og supplerende enheder)
  • Marker 'Kontroller CVR-nr (VIES)', hvis man ønsker at få valideret alle momsnumre ifm. Kontroller
  • Vælg knappen Søg for at fremsøge dataene for den valgte periode
  • Vælg knappen Kontroller for at kontrollere dataene. Hvis der konstateres fejl ifm. kontrollen, så vises fejlene i feltet Systemoplysninger
  • Ret eventuelle fejl og vælg knappen Kontroller igen.
  • Vælg knappen Komprimer for at komprimere dataene. Dette skal gøres før dataene kan udlæses. Hvis der konstateres fejl ifm. kontrollen, så vises fejlene i feltet Systemoplysninger
  • Vælg knappen Opret fil. Posteringerne udlæses i formatet Multi Excel. Filen gemmes i en mappe på den lokale pc og navngives efter eget valg. Det er muligt at redigere i Excel-filen inden filen uploades. Bemærk! Fakturalinjer uden fakturabeløb medtages ikke på intrastat-oversigten samt i filen, idet disse ikke skal indrapporteres ifølge Danmarks Statistik.
  • Filen kan herefter uploades til Danmarks Statistik via programmet IDEP.web. Log på IDEP.web med Nem-id. Vælg Dataimport og importformatet Multi Excel.
  Kontroller CVR-nummer via VIES Det er frivilligt om man vil validere CVR-nummer op imod VIES. (VAT information Exchange System). Har man mange transaktioner, så kan det tage meget lang tid at validere. Valideringen bliver dog cachet lokalt, det betyder at samme CVR-nummer kun valideres en gang. Vælger man ikke validere via VIES, så kan man selvfølgelig risikere, at indlæsning fejler hos Danmarks Statistik. Der bliver som standard ikke sat et ’hak’ i feltet. Note: Rapporten valideres automatisk når der komprimeres og inden filen udlæses.

Felterne på Intrastat-oversigten

Feltnavn Beskrivelse
Dato Denne kolonne indeholder datoen for lagerposteringen.
Periode Denne kolonne angiver perioden i formatet år/måned.
Retning Angivelse af varens bevægelsesretning (Import eller Eksport).
Gruppe Standard er dette felt udfyldt med 'Eksport Gruppe 1'. Værdien kan ændres manuelt til 'Eksport Gruppe 2'. Virksomheder i gruppe 2 må indberette en forenklet Intrastat-opgørelse. For gruppe-2 virksomheder er der bl.a. ikke krav om udfyldelse af varekoder/tarifkoder, oprindelsesland, vægt og supplerende enhed.
Feltoverførselstype (Transaktionsart) Der findes en række forskellige transaktionsarter, men de typiske vil være 11 og 21. Uniconta vil derfor pre-udfylde med koderne 11 og 21, men du kan manuelt indtaste andre arter. Transaktionsart ’11’ = Alm køb og salg inden for EU (Salg/Køb) Transaktionsart ’21’ = Returforsendelse af varer (Kreditnota/ Returvare)
Konto Debitor- eller kreditor-kontonummeret.
Kontonavn Navn på debitor eller kreditor.
CVR-nr Ved retning = Eksport vises varemodtagers momsnummer i dette felt. Feltet er obligatorisk fra januar 2022. Feltet skal indeholde momsnummeret på den virksomhed, som fysisk modtager varen i det land, som angives som partnerland.Informationen hentes fra debitoren.Ved retning = Import benyttes CVR-nr. ikke, idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser. Feltet udfyldes automatisk med CVR-nr.: QV999999999999. Idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser, så udfyldes feltet CVR-nr ikke på import-bevægelser.
CVR-nr (fil) CVR-nummer der udlæses i filen der skal indrapporteres til Danmarks Statistik. Det er muligt manuelt at rette/indtaste et CVR-nummer i dette felt. Bemærk! Hvis der er tale om salg til privat-kunder i EU, hvor salget sker efter de særlige MOSS (MOMS-ONE-STOP-SHOP)-regler, så skal salget til disse debitorer indberettes til Intrastat med momsnummer: QV999999999999. Dette momsnummer kan udfyldes i dette felt ifm. indberetningen til Intrastat. Ved retning = Import benyttes CVR-nr. ikke, idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser. Feltet udfyldes automatisk med CVR-nr.: QV999999999999. Idet CVR nr. ikke skal oplyses til intrastat på import-bevægelser, så udfyldes feltet CVR-nr (fil)  ikke på import-bevægelser. Svenske debitorers CVR-nummer ændres automatisk til at slutte på 01 i dette felt, hvis længden på CVR-nummeret er 10, for at EU-salg uden moms-filen accepteres ved upload til SKAT.Har man sat 'hak' i 'Kontroller CVR-nr (VIES) så vil CVR-nummer i denne kolonne bliver valideret op i mod VIES
CVR-nr (VIES) Her står den værdi der vil blive valideret via VIES. VIES acceptere ikke landekode som prefix
Land Her angives landekoden for afsendelseslandet ved import og bestemmelseslandet ved eksport. Import: Informationen hentes fra kreditor Eksport: Informationen hentes fra debitor, hvis leveringsland er udfyldt benyttes denne.
Vare Varenummeret for posteringen.
Varenavn Varens navn
Tarifnummer Tarifnumrene ( Varekoder ) hentes fra opsætningen på varen eller på varens varegruppe. Se beskrivelse ovenfor i afsnittet vedr. Tarifnumre.
Oprindelsesland Kolonnen bliver kun vist hvis Retning = Eksport. Der er ikke krav om at angive Oprindelses ved Import. Oprindelsesland hentes fra opsætningen på varen eller på varegruppen. Oprindelsesland er obligatorisk fra januar 2022, hvis din virksomhed tilhører "Eksport gruppe 1".
Oprindelsesland (ukendt) Kolonnen bliver kun vist hvis Retning = Eksport. Der er ikke krav om at angive Oprindelses ved Import. Oprindelsesland (ukendt) udfyldes, hvis det nøjagtige oprindelsesland ikke kendes. Afhængig af hvorfra det skønnes mest sandsynligt, at varen har oprindelse angives følgende: 'EU-land' for uoplyst EU-land. 'Tredjeland' for uoplyst tredjeland
Vægt/stk Varens værdi i feltet Vægt/Nettovægt på varekortet. Varens vægt skal være nettovægten pr. enhed i kilogram. Mangler vægten på varer i intrastat-oversigten, så udfyld feltet Vægt/Nettovægt på varen i varekartoteket, og opdater/søg data på ny i intrastat-oversigten.
Supplerende enheder/Stk Varens værdi i feltet Supplerende enheder på varekortet.
Antal Antal enheder af varen i posteringen
Vægt Den samlede nettovægt for varen i posteringen. Værdien beregnes ifm. opdatering af intrastat-posteringen på basis af den nettovægt, der er angivet i varekartoteket, dvs. værdien udregnes som Vægt/stk * Antal.Version-92 Bemærk! Det er ikke et krav at angive vægt, hvis din virksomhed tilhører "Eksport gruppe 2".
Supplerende enheder For en række varekoder, er det et krav at der angives en supplerende enhed. Se beskrivelse heraf ovenfor i afsnittet Supplerende enheder. Supplerende enhed hentes fra vare-tabellen eller kan angives manuelt i Intrastat-kladden. Beregningsformlen Supplerende enheder/stk * Antal.Version-92 Bemærk! Det er ikke et krav at angive supplerende enheder, hvis din virksomhed tilhører "Eksport gruppe 2".
Fakturanummer Fakturanummer fra den oprindelige postering.
Fakturabeløb Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen.
Trekantshandel Feltet markeres automatisk, hvis der er tale om en potentiel trekantshandel. Værdien i feltet kan rettes manuelt. Feltet udfyldes af systemet, hvis der er angivet en leverings-adresse, hvor feltet Adresse 1 er udfyldt og hvor Landet er et EU-land forskellig fra kundens land, f.eks. hvis kunden er Svensk, men varerne er leveret til en adresse i Tyskland. Alternativt kan der på ordre angives en fakturakonto, så leveringskonto og fakturakonto ikke er den samme.
Systemoplysninger Feltet udfyldes med informationer fra Uniconta, når intrastat-oplysningerne kontrolleres og/eller komprimeres. Eksempelvis vil systemoplysningerne vise, hvis der mangler varekode osv. på den enkelte linje.
Komprimeret Feltet markeres automatisk, når den enkelte linjes data er komprimeret.

Knapperne på båndet i Intrastat-oversigten

Knap Beskrivelse
Søg Indtast fra- og til-dato, og vælg om der skal medtages både eksport- og importposteringer, og vælg knappen Søg for at fremsøge intrastat-oplysninger for den valgte periode. Det er muligt at indrapportere for flere perioder på én gang.
Fjern post Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til Intrastat kan fjernes fra intrastat-oversigten. Posten slettes ikke øvrige steder i Uniconta, når den fjernes fra intrastat-oversigten.
Kontroller Kontroller oplysningerne. I feltet Systemoplysninger vil eventuelle fejl blive vist.
Komprimer Før der oprettes en fil til intrastat, skal intrastat-oplysningerne komprimeres. I feltet Systemoplysninger vil eventuelle fejl ifm. komprimeringen blive vist.Der komprimeres pr. PartnerLand/Oprindelsesland/Periode/Varemodtagers momsnummer/Retning/Varekode/Transaktionsart
Opret fil Vælg denne knap, når du har kontrolleret og komprimeret intrastat-posterne, og ønsker at udlæse intrastat-oplysningerne til en fil. Posteringerne udlæses i formatet Multi Excel. Filen gemmes i en mappe på den lokale pc og navngives efter eget valg. Det er muligt at redigere i Excel-filen inden filen uploades. Filen kan herefter uploades til Danmarks Statistik via programmet IDEP.web. Log på IDEP.web med Nem-id. Vælg Dataimport og importformatet Multi Excel. Bemærk! Linjer uden fakturabeløb medtages ikke i filen, idet disse ikke skal indrapporteres ifølge Danmarks Statistik.
Layout Indsæt felter, flyt felter og gem layout m.m. Læs mere om funktionerne under Layout her.
Alle felter Se alle mulige felter og indholdet i disse felter på den aktuelle post.