Abgabengruppen werden zur Abrechnung von Abgaben auf diverse Artikel in unserem Alltag verwendet.
Die Abgabengruppen finden Sie unter Lager/Einrichtung/Abgabengruppen
Hinweis! Um die Abgabengruppen zu nutzen, müssen Sie das Abgabenmodul unter Unternehmen/Einrichtung/Module konfigurieren aktivieren.
Lesen Sie hier mehr über unsere Funktionen...
Nach dem Erstellen einer Abgabengruppe muss diese einem Artikel zugeordnet werden.
ACHTUNG: Wenn ein Debitor oder Kreditor von der Abgabe befreit werden soll, können Sie eine Debitoren-/Kreditorengruppe für diese erstellen.
Lesen Sie mehr unter Debitorengruppen oder Kreditorengruppen
ACHTUNG: Wenn Sie eine Gutschrift erstellen, indem Sie das Vorzeichen einer Rechnung mit Abgaben umkehren, denken Sie daran, die Abgabe zu entfernen, da sie sonst doppelt zählt.
Wie soll die Abgabe auf der Rechnung angezeigt werden?
Die Abgabe kann als „Betrag pro Einheit“, „Fester Betrag“, „% des Nettobetrags der Zeile“, „% des Einstandswerts der Zeile“ und "Gewicht" berechnet werden. Anschließend geben Sie den „Faktor“ ein, der je nach Wahl entweder ein Betrag oder ein Prozentsatz ist.
Im Feld „Auf Rechnung anzeigen“ können Sie festlegen, wie die Abgabe auf der Rechnung angezeigt wird:
„Auftragszeile“ bedeutet, dass eine neue Auftragszeile mit der Abgabe auf der Rechnung erstellt wird. Wenn das Feld „Artikelnummer“ für die Abgabe ausgefüllt ist, wird der Auftragszeile diese Artikelnummer zugewiesen, und die Buchung folgt dieser Artikelnummer, als ob Sie diesen Artikel selbst in die Auftragszeile eingegeben hätten.
„Im Preis je Einheit enthalten“ erhöht den Stückpreis um den „Faktor“, bucht ihn aber nicht als „Einnahmen“. Obwohl der Preis der Zeile erhöht wird, wird die Abgabe weiterhin separat gebucht, und der Verkauf wird mit dem erhöhten Preis inkl. Abgabe gebucht.
Die Abgabe wird nach „Konto“ und „Gegenkonto“ gebucht, es sei denn, Sie haben der Abgabe eine Artikelnummer gegeben, dann wird sie nach dieser Artikelnummer gebucht.
„Ausblenden“ bedeutet, dass die Abgabe nur die Buchung beeinflusst. Es ändert sich nichts an der Rechnung. Die Buchung ist identisch mit „Im Stückpreis enthalten“, nur dass dem Kunden die Abgabe nicht in Rechnung gestellt wird.
„Nur eine Zeile“ bedeutet, dass, unabhängig davon, wie viele Artikel diese Abgabe gewählt haben, nur eine Zeile dieser Abgabe zur eigentlichen Bestellung hinzugefügt wird. Sie sollten einen Artikel ohne Verkaufspreis verwenden, da das Feld Faktor den Abgabenwert darstellt.
„Nur eine Zeile (Summe)“ bedeutet, dass ein summierter Abgabenbetrag auf der Rechnung angezeigt wird, wenn mehrere Zeilen mit derselben Abgabe auf der Rechnung vorhanden sind.
Schließlich gibt es zwei Felder. Ob die Abgabe beim Verkauf und/oder beim Indkøb berechnet werden soll.
Erstellen Sie eine Abgabengruppe
Wählen Sie Lager/Einrichtung/Abgabengruppen
Klicken Sie im Menüband auf 'Hinzufügen' oder Strg+N, um eine neue Gruppe hinzuzufügen.
Geben Sie einen Abgabengruppenwert und einen Namen für die Gruppe ein. Klicken Sie auf 'Speichern' und klicken Sie dann im Menüband auf 'Preise', um die eigentlichen Abgabenzeilen zu erstellen.
Klicken Sie im Menüband auf 'Hinzufügen' oder Strg+N, um eine neue Abgabenzeile hinzuzufügen.
Füllen Sie die Felder mit den Werten aus, die für die einzelne Abgabe erforderlich sind:
Beschreibung der Felder (Abgabengruppenzeilen)
| Feld | Wert | Beschreibung |
| Abgabenberechnung | Betrag pro Einheit | Wenn die Abgabe aus einem festen Betrag pro Einheit in der Auftragszeile berechnet werden soll, wählen Sie diese Option |
| Fester Betrag | Wenn die Abgabe aus einem festen Betrag für die Auftragszeile berechnet werden soll, unabhängig von der Anzahl der Einheiten, wählen Sie diese Option | |
| Prozentanteil am Nettobetrag | Wenn die Abgabe prozentual vom Nettobetrag abgerechnet werden soll, wählen Sie diese Option | |
| Prozentanteil am Einstandswert | Wenn die Abgabe prozentual vom Einstandswert abgerechnet werden soll, wählen Sie diese Option | |
| Gewicht | Wenn die Abgabe auf der Grundlage des Gewichts des Artikels berechnet werden soll, verwenden Sie diese Option und wählen Sie den aktuellen Artikel im Feld "Artikel" aus. Das Gewicht muss auf der Artikelkarte eingegeben werden. | |
| Faktor | Betrag, Prozentsatz oder Gewicht, aus dem die Abgabe berechnet wird. | |
| Abgabenkonto | Hier wählen Sie das Finanzkonto aus, auf dem die Abgabe gebucht werden soll (Dies ist nur, wenn Sie keinen Artikel verwenden). | |
| Gegenkonto | Hier wählen Sie das Gegenfinanzkonto aus, das für die Gegenbuchung verwendet werden soll (Dies ist nur, wenn Sie keinen Artikel verwenden). | |
| Artikel | Richten Sie einen Artikel für die eigentliche Abgabe ein, damit Sie die Möglichkeit haben, Mehrwertsteuer und Kontierung über die Artikelgruppen zu steuern. Wenn Sie nun wählen, dass die Abgabe eine eigene Auftragszeile bilden soll, kann sie diese Artikelnummer erhalten und wird dann auch nach dieser Artikelnummer kontiert.
Hinweis! Wenn eine Artikelnummer verwendet wird, sollten keine Preise für diesen Artikel eingegeben werden, es sei denn, Sie wünschen sowohl den Preis für den Artikel als auch den Abgabenbetrag in derselben Bestellung gebucht. Hinweis! Wenn eine Artikelnummer verwendet wird und ein Einstandspreis für die Artikelnummer eingegeben wird, der dem Preis der Abgabe entspricht, und das Feld Auf Rechnung anzeigen mit 'Auftragszeile' ausgefüllt wird, wird dieser Einstandspreis automatisch in die Rechnungszeile beim Fakturieren von Verkaufsaufträgen übernommen, so dass die Abgabe sowohl im Einstands- als auch im Verkaufspreis auf der Rechnung berücksichtigt wird und somit die Gewinnspanne/Deckungsbeitrag auf der Rechnung aussagekräftiger ist. |
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| Auf der Rechnung anzeigen | Auftragszeile | Die Abgabenzeile wird auf der Rechnung unter dem eigentlichen Artikel angezeigt. Wenn Sie einen Artikel als Abgabenzeile ausgewählt haben, wird dieser angezeigt.
Die Abgabe wird auf den ausgewählten Artikel in der Auftragszeile oder den eingerichteten Abgabenartikel gebucht. Hinweis: Abgabenkonto und Gegenkonto werden bei der Auswahl von "Auftragszeilen" nicht verwendet Hinweis: Funktioniert nicht mit In Einstandspreis hinzurechnen Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben |
| Im Preis je Einheit enthalten | Die Abgabe ist im Preis je Einheit enthalten, der auf der Rechnung angezeigt wird. Die Buchung erfolgt nach der eingerichteten Kontierung, entweder auf der Abgabenzeile oder auf dem Abgabenartikel, sowie auf dem Artikel mit der jeweiligen Abgabe.
Hinweis: Abgabenkonto wird belastet. Gegenkonto wird gutgeschrieben. Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben |
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| Ausblenden | Die Abgabe wird auf der Rechnung ausgeblendet, aber nach der eingerichteten Kontierung gebucht, entweder auf der Abgabenzeile oder auf dem Abgabenartikel.
Hinweis: Gegenkonto wird belastet. Abgabenkonto wird gutgeschrieben. Hinweis: Auf die Abgabe wird keine Mehrwertsteuer erhoben |
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| Nur eine Zeile | Wenn Sie diese Option wählen, wird die Abgabe nur einmal in der Bestellung angezeigt, auch wenn mehrere Artikel diese Abgabe haben.
Hinweis: Abgabenkonto und Gegenkonto werden bei der Auswahl von "Nur eine Zeile" nicht verwendet Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben |
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| Nur eine Zeile (Summe) | Wenn Sie diese Option wählen, wird die Abgabe nur einmal in der Bestellung angezeigt. Wenn mehrere Artikel diese Abgabe haben, wird die Summe der Abgaben für die verkauften Artikel am Ende der Rechnung angezeigt.
Hinweis: Abgabenkonto und Gegenkonto werden bei der Auswahl von "Nur eine Zeile (Summe)" nicht verwendet Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben |
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| Verkauf | Wenn die Abgabe beim Verkauf verwendet werden soll, setzen Sie ein Häkchen.
Hinweis! Es ist oft unterschiedlich, wie die Abgabe in Bezug auf Kauf und Verkauf behandelt werden soll. Daher kann es erforderlich sein, 2 Zeilen unter den Abgaben zu erstellen, von denen eine ein Häkchen bei Indkøb und die andere bei Verkauf hat. |
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| Indkøb | Wenn die Abgabe beim Indkøb verwendet werden soll, setzen Sie ein Häkchen | |
| In Einstandspreis hinzurechnen | Wenn das Feld markiert ist, wird diese Abgabe dem Einstandspreis der Zugangsbuchung des Artikels hinzugefügt.
Denken Sie gleichzeitig daran, das Feld Indkøb. Gleichzeitig müssen Sie das Feld Gegenkonto mit dem Konto ausfüllen, auf dem Sie die Abgabe gutschreiben möchten. Die Abgabe wird auf dem Einkaufsonto belastet, das der Artikelgruppe zugeordnet ist, der der Artikel hinzugefügt wird, oder auf dem Einkaufsonto, das der Kreditorengruppe zugeordnet ist. Hinweis: Funktioniert nicht mit 'Auf Rechnung anzeigen = Auftragszeile' |
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| Gültig ab / bis | Datum | Zeitraum der Abgabe. |
| Lieferdatum | Datum | Wenn das Feld aktiviert ist, wird angegeben, ob das System das Lieferdatum anstelle des Rechnungsdatums berücksichtigen soll. |
Beschreibung der Schaltflächen auf dem Menüband
Nachfolgend werden ausgewählte Schaltflächen auf dem Band beschrieben
| Schaltfläche | Beschreibung |
| Ausnahmen für Gebühren | Unter der Schaltfläche Ausnahmen für Gebühren können Sie Zeilen mit den Debitoren/Kreditoren hinzufügen, die von der aktuellen Abgabe befreit werden sollen. |
Buchung mit "Auftragszeilen"
Hinweis: Abgabenkonto und Gegenkonto werden bei der Auswahl von "Auftragszeilen" nicht verwendet. Wenn eine andere Kontierung als die des Artikels mit der Abgabe gewünscht wird, müssen Sie einen Artikel für die Abgabe sowie eine Artikelgruppe mit der gewünschten Kontierung erstellen und diesen Artikel in der Abgabengruppe im Artikelfeld auswählen.
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben
Beispiel für die Abgabenberechnung = Betrag pro Einheit
Einrichtung der Abgabe
Das folgende Beispiel zeigt eine Abgabe mit einem 'Betrag pro Einheit' und einem Faktor von 10,00.
Die Abgabe wird sowohl im Verkauf als auch im Indkøb verwendet.
Simulation der Buchung beim Verkauf eines Artikels
Der Artikel hat einen Einstandspreis von 10,00; einen Verkaufspreis von 20,00; und der feste Betrag pro Einheit beträgt 10,00, wie in den simulierten Buchungen unten zu sehen ist.
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
Beispiel für die Abgabenberechnung = Fester Betrag
Das folgende Beispiel zeigt eine Abgabe mit einem 'Festen Betrag' und einem Faktor von 10,00. Ein fester Betrag ist ein Betrag unabhängig von der Anzahl der verkauften Artikel.
Die Abgabe ist so eingestellt, dass sie sowohl im Verkauf als auch im Indkøb verwendet wird.
Simulation der Buchung beim Verkauf eines Artikels
Der Artikel hat einen Einstandspreis von 10,00; einen Verkaufspreis von 20,00; und der feste Betrag ist auf 10,00 festgelegt.
Der Artikelverbrauch beträgt 3*10,00; der Verkauf beträgt 3*20,00 und da die Abgabe auf einen festen Betrag von 10,00 festgelegt ist, beträgt die Abgabe nur 10,00
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
Beispiel für die Abgabenberechnung = Prozentanteil am Nettobetrag
Das folgende Beispiel zeigt eine Abgabe mit 'Prozentanteil am Nettobetrag' und einem Faktor von 10,00. Die Abgabe beträgt 10 % des Nettobetrags der Anzahl Artikel * Nettobetrag.
Die Abgabe ist so eingestellt, dass sie sowohl im Verkauf als auch im Indkøb verwendet wird.
Simulation der Buchung beim Verkauf eines Artikels
Der Artikel hat einen Einstandspreis von 75,00; einen Verkaufspreis von 123,00; und der Prozentsatz des Nettobetrags ist auf 10 % festgelegt.
Der Artikelverbrauch beträgt 75,00; der Verkauf beträgt 123,00 und die Abgabe beträgt 10 % des Nettobetrags 123,00, nämlich 12,30 (123,00 ist der Verkaufspreis exkl. Mehrwertsteuer)
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
Beispiel für die Abgabenberechnung = Prozentanteil am Einstandswert
Das folgende Beispiel zeigt eine Abgabe mit 'Prozentanteil am Einstandswert' und einem Faktor von 10,00. Die Abgabe beträgt 10 % des Einstandspreises der Anzahl Artikel * Nettobetrag.
Die Abgabe ist so eingestellt, dass sie sowohl im Verkauf als auch im Indkøb verwendet wird.
Simulation der Buchung beim Verkauf eines Artikels
Der Artikel hat einen Einstandspreis von 65,00; einen Verkaufspreis von 10,00; und der Prozentsatz des Einstandswerts ist auf 10 % festgelegt.
Der Artikelverbrauch beträgt 65,00; der Verkauf beträgt 100,00 und die Abgabe beträgt 10 % des Einstandswerts 65,00, nämlich 6,50
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
Beispiel für die Abgabenberechnung = Gewicht
Das folgende Beispiel zeigt eine Abgabe mit 'Gewicht' und einem Faktor von 5,00. Die Abgabe beträgt 5 * das Gewicht des Artikels.
Die Abgabe ist so eingestellt, dass sie sowohl im Verkauf als auch im Indkøb verwendet wird.
Simulation der Buchung beim Verkauf eines Artikels
Der Artikel hat einen Einstandspreis von 100,00; einen Verkaufspreis von 200,00; das Gewicht des Artikels beträgt 3.
Der Artikelverbrauch beträgt 100,00; der Verkauf beträgt 200,00 und die Abgabe beträgt 5, d. h. die Abgabe beträgt 5*3, nämlich 15.
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
Beispiel für eine Pfandabgabe
Hier wird ein Beispiel mit einem Pfand auf 1½ Liter Limonade eingerichtet.
Die Pfandabgabe wird in diesem Beispiel mit einem Artikel, Pfand, erstellt.
Die Abgabe soll auf ein separates Konto erfolgen, daher wird eine Artikelgruppe 'Pfandabgabe' erstellt, die den Pfand auf zwei Konten im Status kontiert.
Hier wird der eigentliche Artikel, die Pfandabgabe, erstellt. Die Abgabengruppe '1' wird im Feld 'Abgabengruppe' ausgewählt.
Die eigentliche Abgabe wird unter Lager/Einrichtung/Abgabengruppen erstellt
Hier sehen Sie eine Abgabengruppe '1' mit der Pfandabgabe.
Die Pfandabgabe wird hier ohne Mehrwertsteuer erstellt, da auf die Abgabe Mehrwertsteuer erhoben wird.
Der Pfand soll hier in der Auftragszeile sowohl im Verkauf als auch im Indkøb angezeigt werden, und der Pfand soll auf eigenen Konten kontiert werden, daher wird ein Artikel 'Pfand' zugewiesen
Hier wird der Artikel 'Pfand' erstellt und der Artikelgruppe 'Pfandabgabe' zugewiesen.
Hier wird die Einrichtung der Artikelgruppe 'Pfandabgabe' angezeigt
Die Konten 8032 und 8033 sind im Kontenplan unter Status eingerichtet.
Das Beispiel zeigt einen Satz von 10 Stück Limonade mit einem Einstandspreis von 8,00 und einem Verkaufspreis von 17,00. Der Pfand ist auf 2,40 festgelegt
Der Artikelverbrauch beträgt 00,00; der Verkauf beträgt 170,00 und die Abgabe beträgt 24, d. h. die Abgabe beträgt 10*2,40, nämlich 24,00.
Hinweis: Auf die Abgabe wird Mehrwertsteuer erhoben!
Simulation des Rechnungslayouts
