Einkauf sonst. Zuschläge – Uniconta

Einkauf sonst. Zuschläge werden verwendet, um Kosten wie Fracht und Zoll auf einen oder mehrere Artikel auf der Grundlage von Gewicht, Einkaufspreis oder Ähnlichem zu verteilen.
Dadurch werden die Kosten auf das Warenlager verlagert und der Einstandswert des Artikels auf dem Wareneingangsposten erhöht.

ACHTUNG! Das Einkaufskonto in der Artikelgruppe muss ausgefüllt sein, damit Einkauf sonst. Zuschläge gebucht werden können.

Hinweis! Die Funktionalität für Einkauf sonst. Zuschläge wird nur verwendet, wenn Sie die Kosten auf den Artikelverbrauch und nicht als direkte Kosten auf ein Fracht-/Zollkonto verlagern möchten.

Hinweis! Bei Teillieferung und Fracht auf der Bestellung verbleibt der Einkauf sonst. Zuschlag auf der Bestellung. Wenn dies nicht erneut gebucht werden soll, muss es aus der Bestellung entfernt werden.

Einstellungen

Einkauf sonst. Zuschläge werden unter Firma/Einrichtung/Module konfigurieren aktiviert.
Einkauf sonst. Zuschlagstypen werden unter Lieferant/Einrichtung/Einkauf sonst. Zuschlagstypen erstellt. Lesen Sie unten mehr darüber.
Einkauf sonst. Zuschlagstypen werden zu Bestellungen und/oder gebuchten Einkaufsrechnungen hinzugefügt. Lesen Sie unten mehr darüber.
Führen Sie ggf. den Lauf Lagerwert neu berechnen aus. Lesen Sie unten mehr darüber.

Einkauf sonst. Zuschlagstypen erstellen

Erstellen Sie zuerst Einkauf sonst. Zuschlagstypen, indem Sie zu Lieferant/Einrichtung/Einkauf sonst. Zuschlagstypen gehen.

Klicken Sie auf F2 oder wählen Sie die Schaltfläche Datensatz hinzufügen, um einen neuen Einkauf sonst. Zuschlagstyp zu erstellen. Siehe die Beschreibung der Felder unten.

Sobald die Einkauf sonst. Zuschlagstypen erstellt wurden, müssen Sie diese zu Bestellungen und/oder bereits gebuchten Einkaufsrechnungen hinzufügen. Lesen Sie unten mehr darüber.

Beschreibung der Felder unter Einkauf sonst. Zuschlagstypen

Feldname	Beschreibung
Code:	Ein Code, der den Zuschlag identifizieren kann.
Name:	Der Name des erstellten Zuschlags.
Konto:	Wählen Sie aus, auf welches Konto der Betrag gebucht werden soll.
Kontobezeichnung:	Wird automatisch aus dem ausgewählten Konto ausgefüllt.
Prozentsatz/Betrag:	Wählen Sie, ob der Zuschlag in Prozent oder als fester Betrag verteilt werden soll.
Betrag:	Der Betrag entweder in Prozent oder in der gewählten Währung.
Währungscode:	Wenn sich die Währung von der Währung des Unternehmens unterscheidet, muss hier ein Währungscode ausgewählt werden. Wenn kein Währungscode ausgewählt wird, wird die Währung des Unternehmens verwendet, die in den Firmeninformationen ausgewählt wurde.
auf Lieferanten buchen:	Wenn der Einkauf sonst. Zuschlag auf den Lieferanten gebucht werden soll, setzen Sie hier ein Häkchen.

Verfolgung von Einkauf sonst. Zuschlägen

Es ist möglich, auf den Buchungen für einen Einkauf zu sehen, ob es sich um einen Einkauf sonst. Zuschlag auf den Einkauf handelt. Im Feld Herkunft steht Einkauf sonst. Zuschlag, ausgehend von dem Datensatz, der als Einkauf sonst. Zuschlag gebucht wurde.

Einkauf sonst. Zuschlag zum Einstandswert eines Artikels hinzufügen

Kosten für z. B. Fracht können in derselben Rechnung wie der/die Artikel selbst enthalten sein, die Frachtkosten können aber auch auf einer separaten Rechnung eingehen, möglicherweise sogar von einem ganz anderen Lieferanten als die Artikel. Einkauf sonst. Zuschläge können daher sowohl in einer Bestellung vor der Buchung der Einkaufsrechnung als auch in einer gebuchten Einkaufsrechnung über das Einkaufsrechnungsarchiv angegeben werden.
Wenn dem Einstandswert des Artikels mehrere Zuschläge hinzugefügt werden sollen, z. B. sowohl Fracht als auch Zoll, muss dies jeweils ein Zuschlag erfolgen.

Einkauf sonst. Zuschlag auf bereits gebuchte Rechnung
Diese Lösung wird verwendet, wenn z. B. eine Frachtrechnung eingeht, nachdem die Einkaufsrechnung mit den Artikeln selbst gebucht wurde.
Die Frachtrechnung wird normal gebucht, aber anschließend können die Kosten für die Fracht der gebuchten Einkaufsrechnung zugeordnet werden, bei der die Artikel gekauft wurden.
Diese Lösung verlagert z. B. die Frachtkosten von der Gewinn- und Verlustrechnung auf das Warenlagerkonto im Status.

Buchen Sie Ihre Frachtrechnung auf normale Weise, d. h. entweder über ein Buchungsblatt, eine Einkaufsrechnung oder eine Bestellung.
Wählen Sie Lieferant/Berichte/Rechnungen, um den Frachtbetrag auf Artikel zu verteilen, die auf einer anderen Einkaufsrechnung als der, auf der die Fracht war, gekauft wurden
Platzieren Sie den Cursor auf der Einkaufsrechnung, der Sie den Zuschlag zuordnen möchten, d. h. der Einkaufsrechnung mit dem Artikelkauf
Wählen Sie die Schaltfläche Einkauf sonst. Zuschlag im Menüband
Wählen Sie die Schaltfläche Datensatz hinzufügen im Menüband und fügen Sie für jeden Einkauf sonst. Zuschlag, den Sie den Artikeln auf der gebuchten Einkaufsrechnung zuordnen möchten, eine Zeile hinzu.
Es ist möglich, den Einkauf sonst. Zuschlag auf der Grundlage der Einstandswerte, des Gewichts, des Volumens oder der Paketgröße der Artikel auf der Einkaufsrechnung zu verteilen.
Es ist auch möglich zu wählen, ob der Zuschlag nur für einen einzelnen Artikel verwendet werden soll. In diesem Fall füllen Sie das Feld Artikel
aus. Wenn Sie den Zuschlag auf mehrere Artikel auf der Einkaufsrechnung verteilen möchten, aber nicht auf alle, fügen Sie einfach mehrere Einkauf sonst. Zuschlagszeilen mit verschiedenen Artikelnummern hinzu.
Wenn Sie die Verteilung "Einstandswert" verwenden, können Sie nach "%" oder nach "Betrag" verteilen.
Wenn Sie die Verteilung "Gewicht", "Volumen" oder "Pakete" verwenden, dürfen Sie nur "Betrag" verwenden.
Siehe Beispiele hierzu unten.
Wählen Sie die Schaltfläche Kosten buchen

Einkauf sonst. Zuschlag auf derselben Bestellung wie die Artikel
Diese Lösung wird verwendet, wenn z. B. die Fracht Teil derselben Einkaufsrechnung wie die Artikel ist

Wählen Sie Lieferant/Bestellungen und erstellen Sie eine Bestellung, falls diese noch nicht erstellt wurde
Wenn der Einkauf bereits erstellt wurde, platzieren Sie den Cursor auf der Bestellung, der Sie den Zuschlag zuordnen möchten
Wählen Sie die Schaltfläche Einkauf sonst. Zuschlag im Menüband
Wählen Sie die Schaltfläche Datensatz hinzufügen im Menüband und fügen Sie für jeden Einkauf sonst. Zuschlag, den Sie den Artikeln auf der gebuchten Einkaufsrechnung zuordnen möchten, eine Zeile hinzu. Siehe Beispiel hierzu unten.
Schließen Sie das Fenster mit dem Einkauf sonst. Zuschlag
Abhängig von der Einrichtung des Einkauf sonst. Zuschlagstyps muss die Fracht auch als Zeile in die Einkaufsrechnung selbst eingegeben werden. Dies ist besonders wichtig, wenn die USt auf den Einkauf sonst. Zuschlag berechnet werden soll.
Buchen Sie die Bestellung auf normale Weise

Einkauf sonst. Zuschlag für eine noch nicht gebuchte Bestellung
Diese Lösung wird verwendet, wenn z. B. die Frachtkosten auf einer separaten Einkaufsrechnung eingehen, Sie die Frachtkosten aber gerne auf die Artikel verteilen möchten, die sich auf einer noch nicht gebuchten Bestellung befinden.

Wählen Sie Lieferant/Bestellungen
Platzieren Sie den Cursor auf der Bestellung, der Sie den Zuschlag zuordnen möchten
Wählen Sie die Schaltfläche Einkauf sonst. Zuschlag im Menüband
Wählen Sie die Schaltfläche Datensatz hinzufügen im Menüband und fügen Sie für jeden Einkauf sonst. Zuschlag, den Sie den Artikeln auf der Bestellung zuordnen möchten, eine Zeile hinzu. Siehe Beispiel hierzu unten.
Wählen Sie die Schaltfläche Speichern im Menüband und schließen Sie das Fenster mit dem Einkauf sonst. Zuschlag
Buchen Sie die Bestellung auf normale Weise, wenn Sie die Einkaufsrechnung vom Artikellieferanten erhalten.

Einkauf sonst. Zuschlag in Prozent und Ergänzungen

Wenn Ihre Einkauf sonst. Zuschlagseinstellung % anstelle von Betrag ist, sollten Sie die Funktion "Ergänzende Aufträge" nicht verwenden, mit der Sie Zeilen aus mehreren Bestellungen gleichzeitig in Rechnung stellen können. Wenn Sie dies tun und den Einkauf sonst. Zuschlag in Prozent auf beiden Bestellungen definiert haben, wird ein Einkauf sonst. Zuschlag in doppelter Höhe des erwarteten Betrags gebucht. Wenn Sie den Einkauf sonst. Zuschlag nur auf einer Bestellung angeben, wird der richtige Betrag im Einkauf sonst. Zuschlag berechnet, der Zuschlag wird jedoch nur auf die Artikel auf einer Bestellung angewendet.

Unsere Empfehlung ist daher, dass Sie bei Einkauf sonst. Zuschlägen in Prozent und gleichzeitiger Verwendung von ergänzenden Aufträgen auf den Bestellungen den Einkauf sonst. Zuschlag nicht in Prozent angeben, sondern die Einkäufe mit Hilfe der Funktion ergänzende Aufträge buchen und erst nach der Buchung der Einkaufsrechnung den Einkauf sonst. Zuschlag in Prozent eingeben und buchen, wie oben unter "Einkauf sonst. Zuschlag auf bereits gebuchte Rechnung" beschrieben.

Beispiel 1 - Frachtbetrag nach Einstandswert verteilt

Es wird gekauft:
4 Stk. Tischbeine zu 33 kr. pro Stk
1 Stk. Tischplatte zu 125 kr. pro Stk

Es muss ein Einkauf sonst. Zuschlag, z. B. Fracht in Höhe von 100 kr., verteilt werden, der auf der Grundlage des Einstandswerts der Artikel verteilt werden soll. D. h. der teuerste Artikel erhält die meiste Fracht.
Die Frachtrechnung ist auf einer separaten Einkaufsrechnung eingegangen und wurde bereits z. B. über ein Buchungsblatt gebucht.

Einkauf sonst. Zuschlagstyp erstellen
Erstellen Sie einen Einkauf sonst. Zuschlagstyp wie unten gezeigt:

Bestellung erstellen
Erstellen Sie eine Bestellung und fügen Sie Bestellzeilen hinzu, wie unten gezeigt. Lesen Sie ggf. hier mehr darüber, wie Sie Bestellungen erstellen und Zeilen eingeben.

Einkauf sonst. Zuschlag zuordnen

Wählen Sie in der Übersicht mit allen Bestellungen die Schaltfläche Einkauf sonst. Zuschlag und fügen Sie den Einkauf sonst. Zuschlag hinzu, wie unten gezeigt

Einkauf buchen

Buchen Sie nun die Einkaufsrechnung auf normale Weise.

Die Rechnung sieht dann wie folgt aus:

Gebuchte Finanzbuchungen

Im Zusammenhang mit der Buchung der Einkaufsrechnung wurden folgende Datensätze gebucht.
Beachten Sie, dass die Fracht dem Konto gutgeschrieben wird, das auf dem Einkauf sonst. Zuschlagstyp angegeben ist, und dem Lagerzugangskonto belastet wird, das auf der Artikelgruppe für die Artikel angegeben ist, denen der Zuschlag zugeordnet ist.
Da die Frachtkosten gebucht wurden, wären sie vermutlich im Soll auf Konto 2811 und im Haben auf dem Lieferantensammelkonto (Frachtlieferant) gebucht worden, so dass mit dem folgenden Datensatz die Fracht auf dem Frachtkonto sowohl belastet als auch gutgeschrieben wird.

Der Einstandswert des Artikels und die Artikelbuchungen

Im Warenlager werden die Einstandswertfelder der betroffenen Artikel mit dem Einstandswert inkl. des Einkauf sonst. Zuschlags auf der Artikelkarte aktualisiert, und auf der Artikelbuchung, die im Zusammenhang mit dem Kauf gebucht wurde, ist der Einstandswert ebenfalls inkl. des Einkauf sonst. Zuschlags.
Die Felder Nettobetrag, Gesamtbetrag und Mengenpreis auf der Artikelbuchung zeigen den Preis des Artikels exkl. des Einkauf sonst. Zuschlags, so dass es einfach ist, sowohl den Einstandswert inkl. als auch exkl. des Einkauf sonst. Zuschlags zu sehen.

Beim Verkauf des Artikels wird der Einstandswert inkl. des Einkauf sonst. Zuschlags aus dem Lager entnommen und als Artikelverbrauch gebucht.

Beispiel 2 - Einkauf sonst. Zuschlag mit Ja zu auf Lieferanten buchen

Wenn man in Beispiel 1 das Feld auf Lieferanten buchen markiert hätte, als man den Einkauf sonst. Zuschlagstyp erstellt hat, aber ansonsten das gleiche tut wie in Beispiel 1 beschrieben, würde der Einkauf sonst. Zuschlag dem Lieferanten anstelle des Frachtkontos gutgeschrieben:

Beispiel 3 - Fracht nach Gewicht verteilt

Es wird gekauft:
10 Stk. Artikel A zu 8 kr. pro Stk und jeder Artikel wiegt 3 kg. = Gewicht insgesamt 30 kg.
5 Stk. Artikel B zu 5 kr. pro Stk. und jeder Artikel wiegt 2 kg. = Gewicht insgesamt 10 kg.

Es wird ein Einkauf sonst. Zuschlag, z. B. Fracht in Höhe von 50 kr., auf der Grundlage des Gewichts verteilt.

Der Einkauf sonst. Zuschlag wird wie folgt berechnet: 50 kr. / 40 kg = 1,25 kr. pro kg.

Der Einstandswert pro Stk. für Artikel A beträgt somit: 8 kr. + (3 kg. * 1,25 im Zuschlag pro kg = 3,75 kr. ) = 11,75 kr.Der Einstandswert pro Stk. für Artikel B beträgt somit: 5 kr. + (2 kg. * 1,25 im Zuschlag pro kg = 2,5 kr. ) = 7,5 kr.

Beispiel 4 - Fracht auf derselben Einkaufsrechnung wie die Artikel

In diesem Beispiel kaufen wir eine 'Puppe' für 200 DKK zuzüglich USt und zahlen 15 DKK für Fracht zuzüglich USt. (Fracht wird im Lager als Service mit einer separaten Artikelgruppe erstellt, bei der das Feld Einkaufskonto mit dem Frachtkonto ausgefüllt ist. Die Fracht ist mit USt.

Dies fügen wir auf zwei Einkaufszeilen hinzu:

Gleichzeitig wird ein Einkauf sonst. Zuschlag eingegeben. Es ist wichtig, dass der Einkauf sonst. Zuschlagstyp ohne Markierung im Feld auf Lieferanten buchen erstellt wird.

Wenn die Einkaufsrechnung gebucht wird, werden folgende Finanzbuchungen erstellt:

D. h. wir haben den Einkauf des Artikels und der Fracht (mit USt) gebucht und im selben Buchungsbeleg haben wir die Kosten der Fracht von den Ausgaben auf das Warenlager verlagert.

Beispiel 5 - Einkauf sonst. Zuschlag als Rabatt auf derselben Einkaufsrechnung wie die Artikel

In diesem Beispiel kaufen wir 4 Paar 'Hosen' für 484 DKK zuzüglich USt in Höhe von 121 DKK und zahlen 12 % Zoll.

Zuerst wird die Bestellung markiert, der der Zollzuschlag hinzugefügt werden soll, und dann wird 'Einkauf sonst. Zuschlag' ausgewählt:

Der Einkauf sonst. Zuschlag wird ausgewählt, indem auf 'Datensatz hinzufügen' geklickt und der gewünschte Zuschlag ausgewählt wird, in diesem Fall 'Zoll Kleidung'.

Wenn die Einkaufsrechnung gebucht wird, werden folgende Finanzbuchungen erstellt:

Lagerwert neu berechnen

Wenn die Kosten bei der Aktualisierung der Bestellung verteilt werden, wird der Einstandswert des Artikels automatisch aktualisiert, wenn Sie dies in Ihrer Einrichtung unter Firma/Einrichtung/Voreinstellungen ausgewählt haben.

Wenn Sie die Kosten NICHT bei der Rechnungsaktualisierung verteilen, d. h. Sie buchen den Einkauf sonst. Zuschlag erst, nachdem die Einkaufsrechnung mit dem Artikel gebucht wurde, wird der Einstandswert des Artikels auf der Artikelkarte nicht aktualisiert.
Es wird nur der Einstandswert des Artikels auf der Lagerbuchung aktualisiert.

Wenn Sie dann eine Verkaufsbestellung erstellen, wird der Einstandswert ohne Kostenzuschlag abgerufen, und bei der Fakturierung der Verkaufsbestellung werden Artikelverbrauch und Lagerabgang mit diesem Einstandswert gebucht.
Daher ist es sehr wichtig, dass Sie die Lagerwert neu berechnen ausführen. Die Nachkalkulation ruft dann den Einstandswert inkl. der Kosten ab und der Artikelverbrauch/Lagerabgang wird mit dem neuen Wert aktualisiert.

Fehler: Keine Zeilen zur Aktualisierung

Wenn Sie den Fehler: "Keine Zeilen zur Aktualisierung" erhalten, sollten Sie Folgendes untersuchen:

Sind Einkaufskonten in der Artikelgruppe für die Verbuchung des Einkauf sonst. Zuschlags eingerichtet? Wenn dies nicht der Fall ist, muss dies eingerichtet werden, da sonst versucht wird, auf die Einrichtung der Lieferantengruppe zu buchen, was nicht zulässig ist.

Ist "USt" oder "Steuer notwendig" auf dem Konto eingerichtet, auf dem Sie versuchen, den Einkauf sonst. Zuschlag zu buchen. Da keine USt über den Einkauf sonst. Zuschlag gebucht wird, darf keine "USt" eingerichtet sein und "Steuer notwendig" muss auf Optional eingestellt sein.

Hinweise zum Einkauf sonst. Zuschlag

Services werden durch die Verteilung des Einkauf sonst. Zuschlags nicht beeinflusst
Auf Zuschläge kann keine USt berechnet werden. Wenn die USt auf den Zuschlag berechnet werden soll, z. B. die Fracht, muss die Fracht sowohl als Zeile auf der Rechnung an einen Lieferanten als auch als Einkauf sonst. Zuschlag gebucht werden, um den Zuschlag auf den Einstandswert eines oder mehrerer Artikel zu verteilen.
Beachten Sie, dass der Einkauf sonst. Zuschlag nicht Teil der Einkaufsfakturierung ist, sondern nur verwendet wird, um einen Betrag auf Artikel in einer Bestellung/gebuchten Einkaufsrechnung zu verteilen.
Wenn z. B. der Einstandswert der Fracht auf der Artikelkarte erhöht UND die USt auf die Fracht gebucht werden soll, müssen Sie beides tun:
- Geben Sie eine Einkaufszeile für die Fracht ein (wobei die USt von Uniconta gemäß dem in der Kontoeinrichtung ausgewählten USt-Code berechnet wird) und;
- Verwenden Sie die Funktion 'Einkauf sonst. Zuschlag' (wobei der Betrag ohne USt zur Verteilung auf das Lager eingegeben wird)

Beachten Sie, dass der Artikel 'Fracht' eine 'Artikelart', 'Service' hat und eine spezielle Artikelgruppe haben muss, bei der 'Einkaufskonto' auf das Frachtaufwandskonto des Kontenplans eingestellt ist.
Einkauf sonst. Zuschlag in Prozent sollte nicht mit der Funktion "Ergänzende Aufträge" kombiniert werden. Lesen Sie mehr darüber in einem separaten Abschnitt in diesem Artikel.