Umsatzsteuer abrechnungen – Uniconta

Die Funktion für Umsatzsteuer abrechnungen finden Sie unter Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnungen.
Die Funktion für Umsatzsteuer abrechnungen kann für die folgenden Funktionen verwendet werden, die alle unten beschrieben werden:

Anzeigen einer Umsatzsteuervoranmeldung mit der Möglichkeit, eventuelle Ust.-Fehler zu beheben
Drucken einer Umsatzsteuererklärung (auch Umsatzsteuer genannt)
Umsatzsteuer elektronisch an die Steuerbehörde melden an
Automatisches buchen der Umsatzsteuer abrechnung

Die Umsatzsteuer abrechnungsfunktionen funktionieren nicht korrekt/zeigen nicht die korrekten Beträge an, wenn die Ust.-einstellungen nicht korrekt sind. Lesen Sie hierzu mehr weiter unten.

Einrichtung der Ust.

Die Ust.-einstellungen werden unter anderem unter Finanzbuchhaltung/Einrichtung/Ust. sowie im Kontenplan unter Finanzbuchhaltung/Kontenplan vorgenommen.

Lesen Sie hier mehr über die Erstellung von Ust.-codes und sehen Sie Beispiele für die Einrichtung von Ust.-codes.
Lesen Sie hier mehr über die Einrichtung von Ust.-systemkonten.

Sehen Sie sich hier ein Video über die Ust.-einrichtung an.

Umsatzsteuervoranmeldung

Die Umsatzsteuervoranmeldung kann verwendet werden, um sich einen Überblick darüber zu verschaffen, welche Konten Sie mit Ust. gebucht haben und welche Ust.-codes verwendet wurden usw.

Die Umsatzsteuervoranmeldung muss auch erstellt werden, um anschließend die eigentliche Umsatzsteuererklärung (Umsatzsteuer) drucken zu können, die die an die Steuerbehörde abzuführende Ust. ausweist.

Sie können sich hier ein Video darüber ansehen, wie eine Umsatzsteuervoranmeldung angezeigt und eine Umsatzsteuer abrechnung vorgenommen wird.

Hinweis! Wenn Journale in die Umsatzsteuervoranmeldung einbezogen werden, kann die Umsatzsteuervoranmeldung/Umsatzsteuer abrechnung nicht zur Abrechnung der Ust. verwendet werden, da Abgaben aus dem Journal erst nach dem gebuchte einbezogen werden. Es wird daher immer empfohlen, alle Buchungen in der aktuellen Mehrwertsteuerperiode zu buchen, bevor Umsatzsteuervoranmeldungen/Umsatzsteuer abrechnungen erstellt und die Ust. abgerechnet wird.
Wenn dann im Zusammenhang mit der Umsatzsteuervoranmeldung Fehler festgestellt werden, können diese mithilfe der Bearbeitungsfunktionen geändert werden.

Umsatzsteuervoranmeldung für eine noch nicht abgerechnete Mehrwertsteuerperiode erstellen

Wählen Sie Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnungen
Wählen Sie die Schaltfläche Erstellen
Geben Sie den Zeitraum ein, für den Sie die Umsatzsteuervoranmeldung anzeigen möchten, und wählen Sie OK
Hinweis! Das Von-Datum wird automatisch als 1. Datum nach dem letzten Umsatzsteuer abrechnungsdatum vorgeschlagen. Das Bis-Datum wird automatisch anhand des Werts im Feld Mehrwertsteuerperiode unter Unternehmen/Unternehmensdaten berechnet, der Datumsvorschlag kann jedoch problemlos manuell geändert werden.
Die Umsatzsteuervoranmeldung wird nun auf dem Bildschirm angezeigt, mit der Möglichkeit, die zugrunde liegenden Buchungen mithilfe der Schaltfläche Buchungen näher zu betrachten.
TIPP! Wenn Ihnen z. B. 2 Zeilen mit Ihrem Konto für Bürobedarf in Ihrer Umsatzsteuervoranmeldung angezeigt werden und eine Zeile mit normaler dänisch Vorsteuer und die andere Zeile mit einem Betrag in der Spalte Kein ust.-code angezeigt wird, können Sie die Zeile mit dem Betrag ohne Ust.-Code markieren und mithilfe der Schaltfläche Buchungen auf dem Menüband die Datensätze anzeigen lassen, die ohne Ust. in der Periode gebucht wurden, und auf diese Weise schnell überprüfen, ob dies korrekt ist oder nicht.
Nachdem Sie die Umsatzsteuervoranmeldung überprüft und eventuelle Fehler behoben haben, können Sie mithilfe der Schaltfläche Umsatzsteuererklärung eine Umsatzsteuer auf dem Bildschirm drucken. Lesen Sie weiter unten mehr über die Korrektur von Ust.-Fehlern.
Wenn die Umsatzsteuer wie gewünscht ist, können Sie im Umsatzsteuervoranmeldungsbild die Schaltfläche Umsatzsteuer abrechnung speichern wählen und mit Ja bestätigen, um die Umsatzsteuer abrechnung für den ausgewählten Zeitraum zu speichern.
In der Umsatzsteuer abrechnungs-Übersicht unter Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnung wurde nun eine Zeile mit dieser Mehrwertsteuerperiode erstellt, und von hier aus kann die Ust. nun elektronisch an die Steuerbehörde gemeldet an und die Umsatzsteuer abrechnung gebucht werden. Lesen Sie hierzu mehr weiter unten.

Umsatzsteuervoranmeldung für eine bereits abgerechnete Mehrwertsteuerperiode anzeigen

Wählen Sie Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnungen
Platzieren Sie den Cursor auf der Mehrwertsteuerperiode, für die Sie die Umsatzsteuervoranmeldung anzeigen möchten
Wählen Sie die Schaltfläche Umsatzsteuervoranmeldung
Die Umsatzsteuervoranmeldung für den ausgewählten Zeitraum wird auf dem Bildschirm angezeigt
Wählen Sie die Schaltfläche Umsatzsteuererklärung, um die Ust.-Beträge anzuzeigen, die an die Steuerbehörde abzuführen sind.

Umsatzsteuervoranmeldung pro Land

Wenn Sie in mehreren Ländern für die Ust. registriert sind und/oder den One-Stop-Ust.-Regeln unterliegen, können Sie in der Umsatzsteuervoranmeldung das Feld Land mit z. B. „Deutschland“ ausfüllen und auf diese Weise die Ust. anzeigen lassen, die sich auf die Ust. für Deutschland bezieht.
Wenn das Feld Land in Ihren Ust.-Codes nicht ausgefüllt ist, werden diese Ust.-Codes automatisch als zu Ihrem Unternehmen-Land gehörig betrachtet. Wenn Sie das Land „Unbekannt“ in der Umsatzsteuervoranmeldung auswählen, werden alle Ust.-Codes unabhängig von ihrem Umsatzsteuer-Land einbezogen.

Umsatzsteuer

Sie können eine Umsatzsteuer anzeigen, indem Sie die Schaltfläche Umsatzsteuererklärung in der Umsatzsteuervoranmeldung auswählen.
Lesen Sie oben, wie Sie eine Umsatzsteuervoranmeldung erstellen.

Im Artikel über Ust.-Vorgänge können Sie nachlesen, welche Ust.-Vorgänge usw. wo in der Umsatzsteuer berücksichtigt werden. Lesen Sie hier mehr.

Sieht Ihre Umsatzsteuer falsch aus? Lesen Sie hier mehr.

Ust.-Betrag aus altem Geschäftsjahre einbeziehen

Wenn Sie z. B. einen nicht abgerechneten Ust.-Betrag, eine Elektrizitätsabgabe oder ähnliches haben, der im alten Geschäftsjahre (z. B. 2023) gebucht wurde und den Sie in Ihrer Umsatzsteuer für das 1. Halbjahr 2024 einbeziehen möchten, müssen Sie diesen Ust.-Betrag/diese Abgabe in die richtige Periode „verschieben“.

Dies können Sie tun, indem Sie den Betrag vom Vorsteuer-Konto oder dem Abgabenkonto abbuchen, d. h. dem Konto, auf dem Sie den Saldo sehen können, wenn Sie eine Finanzauswertungen für 2023 drucken. Dies tun Sie mit dem Datum 31.12.23.
Das Gegenkonto ist Ihr Umsatzsteuer abrechnungskonto.
Gleichzeitig buchen Sie den Betrag wieder auf dasselbe Konto und von demselben Gegenkonto wie zuvor, jedoch mit dem Datum 1.1.24. Sie ändern nichts an Ihren Summen in Ihrer 2023 Finanzbuchhaltung, sondern verschieben den Betrag in die Periode 2024, sodass der Datensatz stattdessen für diese Periode einbezogen wird.

Hinweis! Der Grund dafür, dass das Obengenannte nicht einfach automatisch geschieht, ist, dass die Steuerbehörde möchte, dass der Betrag stattdessen für die „alte“ Periode nachgemeldet wird.

Ust. an die Steuerbehörde melden an

Wenn eine Umsatzsteuer abrechnung für eine Mehrwertsteuerperiode erstellt wurde, wie oben unter der Überschrift „Umsatzsteuervoranmeldung für eine noch nicht abgerechnete Mehrwertsteuerperiode erstellen“ beschrieben, kann die Ust. wie folgt elektronisch an die Steuerbehörde abgerechnet werden:

Wählen Sie Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnung
Platzieren Sie den Cursor auf der Mehrwertsteuerperiode, für die Sie die Ust. abrechnen möchten
Wählen Sie die Schaltfläche Melden an und antworten Sie mit Ja, um die Ust. an die Steuerbehörde abzurechnen.
Die Ust. wird mithilfe einer API-Verbindung an die Steuerbehörde übertragen, und das Feld Übertragen am wird mit dem Datum der Übertragung aktualisiert.
Es wird automatisch ein Empfang von der Steuerbehörde zurückgesendet, der durch Auswahl der Schaltfläche Empfang angezeigt werden kann.Hinweis! Die an die Steuerbehörde übertragenen Ust.-Beträge müssen direkt auf der Website der Steuerbehörde genehmigt werden. Sie müssen sich also wie gewohnt auf der Website der Steuerbehörde anmelden, die Ust.-Beträge genehmigen, um die Umsatzsteuer abrechnung abzuschließen und die IBAN anzeigen zu lassen.

Beachten Sie, dass dies nur für die oberste Zeile in Ihrem Umsatzsteuer abrechnungsbild funktioniert. Sie können sich hier ein Video ansehen, das das automatische buchen der Umsatzsteuer abrechnung zeigt.

Umsatzsteuer abrechnung buchen

Wenn eine Umsatzsteuer abrechnung für eine Mehrwertsteuerperiode erstellt wurde, wie oben beschrieben, kann die Umsatzsteuer abrechnung automatisch gebucht werden.

Hinweis! Die Umsatzsteuer abrechnung kann nur gebucht werden, wenn im Kontenplan korrekte Systemkonten für Ust. eingerichtet sind, einschließlich des Systemkonto „Umsatzsteuer abrechnung“. Lesen Sie hier mehr über die Einrichtung von Systemkonten.

Wählen Sie Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnung
Platzieren Sie den Cursor auf der Mehrwertsteuerperiode, die Sie als abgerechnet buchen möchten
Wählen Sie die Schaltfläche Buchen und wählen Sie ggf. zuerst Simulieren, um zu sehen, wie die Umsatzsteuer abrechnung gebucht wird.
Wählen Sie die Schaltfläche Buchen/Buchen, um die Umsatzsteuer abrechnung zu buchen.
Das Feld Lfd. Nr wird mit der Buchungsnummer aktualisiert, und die Buchungen können mithilfe der Schaltfläche Buchungen angezeigt werden.Hinweis! Wenn in der Umsatzsteuer abrechnung Ust.-Beträge aus einer früheren Mehrwertsteuerperiode enthalten sind, die zuvor noch nicht abgerechnet wurden, ist dies im Text der gebuchte Umsatzsteuer abrechnungsbuchungen zu sehen, da diese Datensätze mit „...(frühere Periode)“ als Teil des Textes gekennzeichnet sind.

Sie können sich hier ein Video ansehen, das das automatische buchen der Umsatzsteuer abrechnung zeigt.

Manuelle Umsatzsteuer abrechnung

Sie können Ihre Umsatzsteuer abrechnung auch manuell in einem Buchungsjournal buchen.
In diesem Fall sollten Sie die geschuldete Ust. von ausgehender und eingehender Ust. mit dem letzte datum in Ihrer Mehrwertsteuerperiode abbuchen und auf ein Umsatzsteuer abrechnungskonto buchen.

Ihre Umsatzsteuer für das 4. Quartal 2023 muss z. B. mit dem Datum 31.12.2023 gebucht werden, damit der manuelle Datensatz, der die Umsatzsteuer abrechnung ist, die Umsatzsteuer für die nachfolgende Periode (z. B. 1/1/24 - 31/3/24) nicht „stört“.

Zahlung der Ust. buchen

Wenn Sie die Zahlung Ihrer Ust. buchen müssen, erfolgt dies in einem Buchungsjournal, indem Sie den Gesamtbetrag der Ust. auf Ihr Bankkonto sowie auf Ihr Umsatzsteuer abrechnungskonto buchen. Die Zahlung buchen Sie mit dem Datum, an dem die Zahlung auf Ihrem Bankkonto fertig gestellt wurde.

Ust. an andere Länder

Wenn das Unternehmen Ust. an andere Länder abführen muss, können Ust.-Codes für diesen Zweck erstellt werden, diese Ust.-Codes sollten jedoch erstellt werden, ohne die Felder Ust.-Vorgang, Verkauf und Ust.-Vorgang, Indkøb. auszufüllen. Sie können auch das Feld Umsatzsteuer-Land in diesen Ust.-Codes ausfüllen, d. h. das Land, auf das sich diese Ust. bezieht.

Im Kontenplan sollten außerdem separate Ust.-Konten für die ausländische Ust. erstellt werden, und in diesen Konten darf das Feld Systemkonto nicht ausgefüllt werden.

Wenn eine dänisch Umsatzsteuer erstellt wird, kann man nach Land (d. h. Umsatzsteuer-Land) abgrenzen, sodass die ausländischen Ust.-Codes nicht in die dänisch Umsatzsteuer einbezogen werden, und da die Ust.-Konten im Kontenplan keinen Ust.-Vorgang sowie eine Systemkonto-Angabe haben, werden die Ust.-Beträge aus diesen Ust.-Codes nicht in die Umsatzsteuer sowie bei der Buchung der Umsatzsteuer abrechnung einbezogen.

Es ist jedoch nicht möglich, eine Umsatzsteuer für andere Länder aus einer dänisch Finanzbuchhaltung in Uniconta zu erstellen.

Beschreibung der Schaltflächen - Umsatzsteuer abrechnungen

Nachfolgend finden Sie eine Beschreibung der Schaltflächen auf dem Menüband unter Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer abrechnungen.

Name	Beschreibung
Erstellen	Wählen Sie diese Schaltfläche, um eine Umsatzsteuer abrechnungsperiode zu erstellen.
Aktualisieren	Wählen Sie diese Schaltfläche, um die Informationen im Bildschirm zu aktualisieren, wenn Sie beispielsweise gerade die Umsatzsteuer abrechnung gebucht haben oder ähnliches.
Löschen	Wählen Sie diese Schaltfläche, wenn Sie die Umsatzsteuer abrechnungsperiode löschen möchten, wenn Sie sie beispielsweise mit falschem Datum oder ähnlichem erstellt haben.
Umsatzsteuervoranmeldung	Wählen Sie diese Schaltfläche, wenn Sie die Umsatzsteuervoranmeldung für die aktuelle Mehrwertsteuerperiode anzeigen möchten. Lesen Sie mehr über die Umsatzsteuervoranmeldung an anderer Stelle in diesem Artikel.
Melden an	Übertragen Sie die Ust.-Beträge an die Steuerbehörde. Das Feld Übertragen am wird automatisch mit einem Übertragungsdatum versehen. Es kann erforderlich sein, die Schaltfläche Aktualisieren zu wählen, um den Bildschirm zu aktualisieren, bevor das Datum angezeigt wird. Die Steuerbehörde sendet anschließend einen Empfang für den Empfang zurück, der unter der Schaltfläche Empfang angezeigt werden kann.Hinweis! Dies erfordert, dass bei der Steuerbehörde eine Genehmigung erteilt wurde. Sehen Sie im Video hier, wie die Genehmigung erteilt wird.
Akzeptieren
Empfang	Wenn die Ust. mithilfe der Schaltfläche Melden an an die Steuerbehörde gemeldet an wurde, sendet die Steuerbehörde anschließend einen Empfang für den Empfang zurück, der hier angezeigt werden kann.
Buchen	Nachdem Sie die Ust. an die Steuerbehörde abgerechnet haben, entweder mithilfe der Schaltfläche Melden an oder manuell durch Eingabe der Ust.-Beträge auf der Website der Steuerbehörde, können Sie die Umsatzsteuer abrechnung mithilfe dieser Schaltfläche buchen. Es ist möglich, zuerst eine Simulation davon anzeigen zu lassen. Wenn die Schaltfläche ausgewählt wird, müssen Sie auswählen, in welchem Journal die Ust. gebucht werden soll, und einen Kommentare angeben. Es wird NICHT empfohlen, das Buchungsdatum für die Umsatzsteuer abrechnung zu ändern, da dieses automatisch mit dem letzte Datum in der Umsatzsteuer abrechnungsperiode übereinstimmt. Danach wird die Umsatzsteuer abrechnung automatisch gebucht. Das Feld Lfd. Nr wird automatisch mit der Buchungsnummer aktualisiert, wenn die Umsatzsteuer abrechnung gebucht wurde, und mithilfe der Schaltfläche Gebuchte Datensätze können die Umsatzsteuer abrechnungsbuchungen angezeigt werden. Hinweis! Es kann erforderlich sein, die Schaltfläche Aktualisieren zu wählen, bevor diese Felder aktualisiert werden.
Buchungen	Die gebuchte Umsatzsteuer abrechnungsbuchungen können mithilfe dieser Schaltfläche angezeigt werden.
Gebucht von	Hier kann gesehen werden, wer die Umsatzsteuer abrechnung gebucht hat.
Layout	Hier können Layouts geändert, gelöscht, gespeichert und abgerufen werden. Lesen Sie hier mehr darüber.
Alle Felder	Hier können alle Felder in einem Übersichtsbild angezeigt werden.

Beschreibung der Schaltflächen - Umsatzsteuervoranmeldung

Buchungen

Wenn Sie den Cursor auf eine Kontenzeile mit Betrag platzieren und die Schaltfläche Buchungen auswählen oder auf den Betrag neben einem Konto doppelklicken, wird die Buchungsgrundlage angezeigt.

Umsatzsteuererklärung

In der Umsatzsteuervoranmeldung können Sie eine Umsatzsteuer (Umsatzsteuer) drucken, in der die Ust.-Informationen in der gleichen Reihenfolge gedruckt werden, in der Sie sie angeben müssen, wenn Sie die Ust.-Beträge an die Steuerbehörde abführen müssen.

Die Umsatzsteuer wird gedruckt, indem Sie die Schaltfläche Umsatzsteuererklärung auswählen.

Beachten Sie, dass, wenn Abgaben in der Umsatzsteuer angezeigt werden sollen, in den Abgabenkonten im Kontenplan das Feld Systemkonto mit den korrekten Abgaben-Werten ausgefüllt sein muss.

Sie können hier mehr darüber lesen, welche Ust.-Codes/Ust.-Vorgänge in welchen Rubriken in der Umsatzsteuer enthalten sind

„Alte“ Umsatzsteuer

In der Umsatzsteuervoranmeldung kann durch Auswahl der Schaltfläche „Alte“ Umsatzsteuer eine Umsatzsteuer (Umsatzsteuer) gedruckt werden, die wie die alte Umsatzsteuer bei der Steuerbehörde aussieht.

Umsatzsteuer abrechnung speichern

Nachdem Sie überprüft haben, ob Ihre Umsatzsteuervoranmeldung und die Umsatzsteuer die korrekten Beträge anzeigen, muss die Umsatzsteuer abrechnung für den Zeitraum gespeichert werden, indem Sie die Schaltfläche Umsatzsteuer abrechnung speichern auswählen. Danach kann die Ust. an die Steuerbehörde gemeldet an und die Umsatzsteuer abrechnung gebucht werden.
Lesen Sie hierzu mehr an anderer Stelle in diesem Artikel.

Beschreibung der Felder - Umsatzsteuervoranmeldung

wurde

Name	Beschreibung
Von Datum und Bis Datum	In diesen Feldern geben Sie das Von- und Bis-Datum für den Zeitraum an, für den Sie eine Umsatzsteuervoranmeldung anzeigen möchten
Journale einbeziehen	In diesem Feld können Sie Journale abgrenzen, wenn Sie Ust.-Datensätze in die Umsatzsteuervoranmeldung einbeziehen möchten, auch wenn diese noch nicht gebucht sind. Auf diese Weise können Sie eine Umsatzsteuer simulieren, ohne Ihre Buchungen gebucht zu haben. Hinweis! Die Umsatzsteuervoranmeldung enthält keine nicht gebuchte Abgaben, daher wird immer empfohlen, Ihre Journale zu buchen, bevor Sie Ihre Umsatzsteuer abrechnung speichern, melden und buchen.
Land	Im Feld Land können Sie auf ein Land beschränken, sodass Ihnen nur en zu den -Codes angezeigt werden, die im -Verzeichnis mit dem von Ihnen ausgewählten wurden. Wenn das Feld Momsland in Ihren -Codes nicht ausgefüllt ist, werden diese -Codes automatisch als Teil Ihres Firmenlandes betrachtet. Wenn Sie das Land 'Unbekannt' auswählen, werden alle -Codes unabhängig von ihrem berücksichtigt.
Konto - Kontonavn	Kontonummer aus dem Kontenplan zusammen mit der . In Klammern nach der und dem des s wird der -Code angezeigt, der auf dem im Kontenplan angegeben ist.
Akkumuleret	Akkumulierter , der auf dem wurde. Es wird ein akkumulierter pro -Code angezeigt.
Uden momskode	Akkumulierte auf dem ohne -Code. OBS! Es dürfen keine Buchungen ohne -Code auf ein -Systemkonto erfolgen, es sei denn, es handelt sich um mit Systemkont0 = 'Manuell gebuchte umsatzsteuer', 'manuell gebuchte vorsteuer' oder Abgabenkonten. Wenn dies dennoch der Fall ist, ist dies in der Uden momskode zu sehen, und die ( ) ist falsch. Lesen Sie über Systemkonten hier.
Moms	Momskode, die unter Finanzbuchhaltung/Wartung/Moms
Moms operation	Umsatzsteuerverfahren, das auf den -Codes unter Finanzbuchhaltung/Wartung/ angegeben ist. Die -Verfahren bestimmen u.a., wo die Beträge auf der / berücksichtigt werden.
Sats	Der aktuelle aus dem -Verzeichnis unter Finanzbuchhaltung/Wartung/
Berechnete Steuer	Hier wird eine Berechnung von Sats x Akkumuleret angezeigt Feltet er en måde at kontrollere, om der er beregnet moms på den akkumulerede saldo på kontoen. Hvis man har ændret momskoden i løbet af perioden, vil der således opstå en forskel imellem kolonnerne Beregnet moms og Bogført moms. Bemærk! In dieser wird auf mit Gebraucht- angezeigt.
Bogført moms	Die tatsächlich
Unterschied	Der zwischen den Beregnet moms und Bogført moms Bemærk! In dieser wird auf mit Gebraucht- angezeigt.

Videoer vedr. moms

I vores videobibliotek kan du finde forskellige videoer vedr. moms:

Momsopsætning
Se momsrapport/afregn moms
Se momsrapport/afregn moms inkl. ej-afregnede beløb fra sidste momsperiode
Opret tilladelse til elektronisk overførsel af momsbeløb til SKAT
Bogfør momsafregning