Die Intrastat-Übersicht in Uniconta dient zur monatlichen Meldung von Informationen über den Artikel-Handel zwischen EU-Ländern. Die Intrastat-Übersicht finden Sie unter Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Intrastat.
Die Intrastat-Buchungen enthalten u. a. Informationen über Menge, Gewicht und Wert der Artikelbewegungen.
Video zu Intrastat
Einstellungen von Intrastat
Bevor die Intrastat-Übersicht verwendet werden kann, müssen folgende Einstellungen vorgenommen werden:
- Unter Enterprise/Einrichtung/Voreinstellungen muss das Feld größen einrichten markiert werden.
- Die Zolltarifnummer muss für die einzelnen Artikel oder für die Artikelgruppen ausgefüllt werden. Lesen Sie weiter unten.
- Das Ursprungsland muss für die einzelnen Artikel oder für die Artikelgruppen ausgefüllt werden. Lesen Sie weiter unten.
- Die besondere maßeinheit muss ggf. ausgefüllt werden. Lesen Sie weiter unten
- Gewicht oder Nettogewicht muss für die einzelnen Artikel ausgefüllt werden. Lesen Sie weiter unten.
- Die USt.-IdNr. und das Land müssen für alle Kunden in der EU im Kundenstamm unter Kunde/Kunde.
ausgefüllt werden. Hinweis! Wenn es sich um Verkäufe an Privatkunden in der EU handelt, bei denen der Verkauf nach den besonderen MOSS-Regeln (MOMS-ONE-STOP-SHOP) erfolgt, muss der Verkauf an diese Kunden mit der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer QV999999999999 an Intrastat gemeldet werden. - Die USt.-IdNr. und das Land müssen für alle Lieferanten in der EU im Lieferantenstamm unter Lieferant/Lieferant ausgefüllt werden.
- Intrastat wird nur für Artikel gemeldet, nicht für Leistungen.
Zolltarifnummer (Artikelcodes)
Artikel, die in den Handel zwischen EU-Ländern einbezogen werden, müssen das Uniconta-Feld Zolltarifnummer mit einem EU-Artikelcode ausfüllen, da die Meldung an Intrastat auf Artikelcode-Ebene (Zolltarifnummer-Ebene) erfolgt. Die Artikelcodes für Intrastat sind 8-stellig.
Die offiziellen Codes finden Sie bei Danmarks Statistik über diesen Link: http://www.dst.dk/da/Indberet/oplysningssider/intrastat/udenrigsoekonomi
Die Zolltarifnummer kann auch in der Artikelgruppe unter Lager/Einrichtung/Artikelgruppen angegeben werden, wie hierunter dargestellt. Dieser Wert wird verwendet, wenn keine Zolltarifnummer für den Artikel selbst angegeben wurde. Wenn dieselbe Zolltarifnummer für mehrere/viele Artikel verwendet wird, kann dies möglicherweise einfacher einzurichten sein.
Ursprungsland
Hinweis: Das Ursprungsland darf nur in Verbindung mit Ausgleichsart=Export verwendet werden.
Hier wird das Land angegeben, in dem der Artikel hergestellt wurde. Wenn die Herstellung in zwei oder mehr Ländern erfolgt ist, wird das Land angegeben, in dem die letzte eigentliche Verarbeitung stattgefunden hat. Für weitere Informationen wird auf die Anleitungen bei Danmarks Statistik verwiesen.
Das Ursprungsland kann entweder ein EU-Land oder ein kein EU-Land sein.
Wenn das Ursprungsland nicht bestimmt werden kann, wird die Spalte 'Ursprungsland (unbekannt)' manuell entweder mit EU-Land oder Drittland in der Intrastat-Übersicht ausgefüllt, bevor die Datei mit Intrastat-Informationen erstellt wird.
Es ist keine Anforderung, das Ursprungsland anzugeben, es sei denn, Ihr Unternehmen gehört zur Exportgruppe 1.
Besondere Maßeinheiten
Für einige Artikelcodes müssen besondere Maßeinheiten angegeben werden. Dies kann ein Artikel sein, der in Uniconta stückweise verkauft wird, aber in der Meldung an Intrastat in der besonderen Maßeinheit Liter, Anzahl oder ähnlichem angegeben werden muss.
Es ist keine Anforderung, besondere Maßeinheiten anzugeben, es sei denn, Ihr Unternehmen gehört zur Exportgruppe 1.
Gewicht
Das Nettogewicht des Artikels muss gemeldet werden, wenn Ihr Unternehmen zur Exportgruppe 1 gehört.
Hinweis: Wenn das Feld Nettogewicht ausgefüllt ist, wird dieser Wert verwendet, andernfalls wird der Wert im Feld Gewicht verwendet.
Das Feld Gewicht oder Nettogewicht muss in diesem Fall auf der Artikelkarte ausgefüllt werden.
Hinweis! Das Feld Gewicht/Nettogewicht wird nur auf der Artikelkarte angezeigt, wenn das Feld größen einrichten unter Enterprise/Einrichtung/Voreinstellungen markiert ist.
Die Meldung an Intrastat muss in ganzen Kilogramm erfolgen. Es kann daher erforderlich sein, das Gewicht umzurechnen, wenn es nicht in Kilogramm angegeben ist.
Es gibt derzeit folgende Gewichtseinheiten in Uniconta: Kg, Gramm und Milligramm. In der Intrastat-Übersicht in Uniconta wird das Gewicht in ganze Kilogramm umgerechnet, wenn die Artikeleinheit für die Artikel in einer dieser Einheiten angegeben ist.
Wenn die Einheit des Artikels nicht in einer Gewichtseinheit angegeben ist, geht das System davon aus, dass die Gewichtseinheit Kilogramm ist. Im folgenden Beispiel ist die Einheit des Artikels in Stk. angegeben. Hier wird das Gewicht als 25 kg registriert.
Für alle Zolltarifnummern (Artikelcodes), bei denen eine besondere Maßeinheit angegeben werden muss, ist die Angabe des Nettogewichts freiwillig. Das Gewicht der Verpackung darf nicht berücksichtigt werden. Sie können sehen, ob die Gewichtsangabe freiwillig ist unter www.dst.dk/varekoder
Wenn der Artikel weniger als ein Kilogramm wiegt, wird automatisch auf 1 Kilogramm aufgerundet.
Dan bucht zu Intrastat
Die Informationen für die Intrastat-Übersicht in Uniconta werden hauptsächlich aus den Kunden- und Lieferantenrechnungsjournalen abgerufen. Ausgewählte Informationen wie z. B. Gewicht/Nettogewicht werden aus dem Artikelstamm abgerufen.
Sobald die erforderlichen Einstellungen vorgenommen wurden (siehe Beschreibung oben), müssen Sie lediglich Einkaufs- und Verkaufsrechnungen über die Kunden-/Lieferantenmodule erstellen und Ihre Artikel aus dem Artikelstamm auf den Rechnungen verwenden, dann wird die Grundlage für die Verwendung für die Intrastat-Meldung ganz automatisch erstellt.
Hinweis! Verkäufe an Privatpersonen in der EU, die nach den neuen MOSS-Regeln ab dem 1.7.21 getätigt werden, müssen ebenfalls in Intrastat berücksichtigt werden. Diese Privatpersonen haben keine USt.-IdNr., aber es ist eine Anforderung in Intrastat, dass alle Informationen mit einer USt.-IdNr. verknüpft werden. Daher muss das Feld USt.-IdNr. (Datei) mit der USt.-IdNr. QV999999999999 ausgefüllt werden, bevor die Informationen zu Intrastat ausgelesen werden.
Hinweis! Import-Bewegungen müssen ohne USt.-IdNr. gemeldet werden, weshalb die Felder USt.-IdNr. und USt.-IdNr. (Datei) nicht mit der USt.-IdNr. aus dem Lieferantenstamm auf den Intrastat-Buchungen mit Ausgleichsart = Import ausgefüllt werden.
Intrastat-Informationen in eine Datei auslesen
- Öffnen Sie die Intrastat-Übersicht unter Finanzbuchhaltung/Berichte/Umsatzsteuer/Intrastat
- Wählen Sie den gewünschten Zeitraum in den Feldern Von Datum und Bis Datum. Es ist möglich, für mehrere Zeiträume gleichzeitig zu melden.
- Markieren Sie die Felder Importe und/oder Exporte, je nachdem, was Sie melden müssen.
- Wählen Sie ggf. 'Exportgruppe 2', wenn Ihr Unternehmen nur den Meldepflichten in Gruppe 2 unterliegt.
(Für Unternehmen der Gruppe 2 ist es keine Anforderung, Ursprungsland, Zolltarifnummern, Gewicht und besondere Maßeinheiten zu melden) - Markieren Sie 'USt.-IdNr. prüfen (VIES)', wenn Sie alle Umsatzsteuer-Identifikationsnummern in Verbindung mit prüfen lassen möchten. Prüfen
- Wählen Sie die Schaltfläche Suchen, um die Daten für den ausgewählten Zeitraum zu suchen
- Wählen Sie die Schaltfläche Prüfen, um die Daten zu prüfen. Wenn im Zusammenhang mit der Prüfung Fehler festgestellt werden, werden die Fehler im Feld Systeminformationen angezeigt
- Korrigieren Sie eventuelle Fehler und wählen Sie erneut die Schaltfläche Prüfen.
- Wählen Sie die Schaltfläche Komprimieren, um die Daten zu komprimieren. Dies muss erfolgen, bevor die Daten ausgelesen werden können.
Wenn im Zusammenhang mit der Prüfung Fehler festgestellt werden, werden die Fehler im Feld Systeminformationen angezeigt - Wählen Sie die Schaltfläche Datei erstellen. Die Buchungen werden im Format Multi Excel ausgelesen. Die Datei wird in einem Ordner auf dem lokalen PC gespeichert und nach eigener Wahl benannt. Es ist möglich, die Excel-Datei zu bearbeiten, bevor die Datei hochgeladen wird.
Hinweis! Rechnungszeilen ohne Rechnungsbetrag werden nicht in die Intrastat-Übersicht sowie in die Datei aufgenommen, da diese laut Danmarks Statistik nicht gemeldet werden müssen. - Die Datei kann anschließend über das Programm IDEP.web zu Danmarks Statistik hochgeladen werden.
Melden Sie sich mit Nem-id bei IDEP.web an. Wählen Sie Daten importieren und das Importformat Multi Excel.
USt.-IdNr. über VIES prüfen
Es ist freiwillig, ob Sie die USt.-IdNr. mit VIES validieren möchten. (VAT Information Exchange System).
Wenn Sie viele Transaktionen haben, kann die Validierung sehr lange dauern. Die Validierung wird jedoch lokal zwischengespeichert, was bedeutet, dass dieselbe USt.-IdNr. nur einmal validiert wird.
Wenn Sie nicht über VIES validieren, können Sie natürlich riskieren, dass das Hochladen bei Danmarks Statistik fehlschlägt.
Standardmäßig wird im Feld kein Häkchen gesetzt.
Hinweis: Der Bericht wird automatisch validiert, wenn er komprimiert wird und bevor die Datei ausgelesen wird.
Die Felder in der Intrastat-Übersicht
| Feldname | Beschreibung |
| Datum | Diese Spalte enthält das Datum der Lagerbuchung. |
| Periode | Diese Spalte gibt den Zeitraum im Format Jahr/Monat an. |
| Ausgleichsart | Angabe der Bewegungsrichtung des Artikels (Import oder Export). |
| Gruppe | Standardmäßig ist dieses Feld mit 'Exportgruppe 1' ausgefüllt. Der Wert kann manuell in 'Exportgruppe 2' geändert werden. Unternehmen der Gruppe 2 dürfen eine vereinfachte Intrastat-Meldung abgeben. Für Unternehmen der Gruppe 2 besteht u. a. keine Anforderung zur Ausfüllung von Artikelcodes/Tarifcodes, Ursprungsland, Gewicht und besonderer Maßeinheit. |
| übertragungsart (Transaktionsart) | Es gibt eine Reihe verschiedener Transaktionsarten, aber die typischen sind 11 und 21. Uniconta wird daher mit den Codes 11 und 21 vorausgefüllt, aber Sie können manuell andere Arten eingeben. Transaktionsart '11' = Allgemeiner Einkauf und Verkauf innerhalb der EU (Verkauf/Einkauf) Transaktionsart '21' = Retoursendung von Artikeln (Gutschrift/Retourenartikel) |
| Konto | Die Kunden- oder Lieferantenkontonummer. |
| Kontobezeichnung | Name des Kunden oder Lieferanten. |
| USt.-IdNr. | Bei Ausgleichsart = Export wird die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Warenempfängers in diesem Feld angezeigt. Das Feld ist ab Januar 2022 obligatorisch. Das Feld muss die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Unternehmens enthalten, das den Artikel physisch in dem Land empfängt, das als Partnerland angegeben ist. Die Informationen werden vom Kunden abgerufen. Bei Ausgleichsart = Import wird die USt.-IdNr. nicht verwendet, da die USt.-IdNr. nicht für Intrastat auf Import-Bewegungen angegeben werden muss. Das Feld wird automatisch mit der USt.-IdNr. ausgefüllt: QV999999999999. Da die USt.-IdNr. nicht für Intrastat auf Import-Bewegungen angegeben werden muss, wird das Feld USt.-IdNr. nicht auf Import-Bewegungen ausgefüllt. |
| USt.-IdNr. (Datei) | Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, die in der Datei ausgelesen wird, die an Danmarks Statistik gemeldet werden soll. Es ist möglich, manuell eine USt.-IdNr. in diesem Feld zu korrigieren/einzugeben. Hinweis! Wenn es sich um Verkäufe an Privatkunden in der EU handelt, bei denen der Verkauf nach den besonderen MOSS-Regeln (MOMS-ONE-STOP-SHOP) erfolgt, muss der Verkauf an diese Kunden mit der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer QV999999999999 an Intrastat gemeldet werden. Diese Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann in diesem Feld im Zusammenhang mit der Meldung an Intrastat ausgefüllt werden. Bei Ausgleichsart = Import wird die USt.-IdNr. nicht verwendet, da die USt.-IdNr. nicht für Intrastat auf Import-Bewegungen angegeben werden muss. Das Feld wird automatisch mit der USt.-IdNr. ausgefüllt: QV999999999999. Da die USt.-IdNr. nicht für Intrastat auf Import-Bewegungen angegeben werden muss, wird das Feld USt.-IdNr. (Datei) nicht auf Import-Bewegungen ausgefüllt. Die USt.-IdNr. schwedischer Kunden wird automatisch so geändert, dass sie in diesem Feld auf 01 endet, wenn die Länge der USt.-IdNr. 10 beträgt, damit die zusammenfassende meldung-Datei bei Upload zu SKAT akzeptiert wird. Wenn Sie 'Häkchen' in 'USt.-IdNr. prüfen (VIES)' gesetzt haben, wird die USt.-IdNr. in dieser Spalte mit VIES validiert |
| USt.-IdNr. (VIES) | Hier steht der Wert, der über VIES validiert wird. VIES akzeptiert keinen Ländercode als Präfix |
| Land | Hier wird der Ländercode für das Versandland bei Import und das Bestimmungsland bei Export angegeben. Import: Die Informationen werden vom Lieferanten abgerufen Export: Die Informationen werden vom Kunden abgerufen, wenn das Lief.- an Land ausgefüllt ist, wird dieses verwendet. |
| Artikel | Die Artikelnummer für die Buchung. |
| Artikelname | Der Name des Artikels |
| Zolltarifnummer | Die Zolltarifnummern (Artikelcodes) werden aus den Einstellungen für den Artikel oder für die Artikelgruppe des Artikels abgerufen. Siehe Beschreibung oben im Abschnitt zu Zolltarifnummern. |
| Ursprungsland | Die Spalte wird nur angezeigt, wenn Ausgleichsart = Export. Es ist keine Anforderung, den Ursprung bei Import anzugeben.
Das Ursprungsland wird aus den Einstellungen für den Artikel oder für die Artikelgruppe abgerufen. Das Ursprungsland ist ab Januar 2022 obligatorisch, wenn Ihr Unternehmen zur "Exportgruppe 1" gehört. |
| Ursprungsland (unbekannt) | Die Spalte wird nur angezeigt, wenn Ausgleichsart = Export. Es ist keine Anforderung, den Ursprung bei Import anzugeben.
Ursprungsland (unbekannt) wird ausgefüllt, wenn das genaue Ursprungsland nicht bekannt ist. Je nachdem, woher der Artikel voraussichtlich am wahrscheinlichsten stammt, wird Folgendes angegeben: 'EU-Land' für nicht angegebenes EU-Land. |
| Gewicht/Stk | Der Artikelwert im Feld Gewicht/Nettogewicht auf der Artikelkarte. Das Artikelgewicht muss das Nettogewicht pro Einheit in Kilogramm sein.
Wenn das Gewicht für Artikel in der Intrastat-Übersicht fehlt, füllen Sie das Feld Gewicht/Nettogewicht für den Artikel im Artikelstamm aus und aktualisieren/suchen Sie die Daten erneut in der Intrastat-Übersicht. |
| Besondere Maßeinheiten/Stk | Der Artikelwert im Feld Besondere Maßeinheiten auf der Artikelkarte. |
| Menge | Anzahl der Einheiten des Artikels in der Buchung |
| Gewicht | Das Gesamtnettogewicht für den Artikel in der Buchung. Der Wert wird im Zusammenhang mit der Aktualisierung der Intrastat-Buchung auf der Grundlage des Nettogewichts berechnet, das im Artikelstamm angegeben ist, d. h. der Wert wird als Gewicht/Stk * Anzahl berechnet. Version-92 Hinweis! Es ist keine Anforderung, das Gewicht anzugeben, wenn Ihr Unternehmen zur "Exportgruppe 2" gehört. |
| Besondere Maßeinheiten | Für eine Reihe von Artikelcodes ist es eine Anforderung, dass eine besondere Maßeinheit angegeben wird. Siehe Beschreibung hierzu oben im Abschnitt Besondere Maßeinheiten. Die besondere Maßeinheit wird aus der Artikeltabelle abgerufen oder kann manuell im Intrastat-Erfassungsjournal angegeben werden. Berechnungsformel Besondere Maßeinheiten/Stk * Anzahl. Version-92 Hinweis! Es ist keine Anforderung, besondere Maßeinheiten anzugeben, wenn Ihr Unternehmen zur "Exportgruppe 2" gehört. |
| Rechnungsnummer | Rechnungsnummer aus der ursprünglichen Buchung. |
| Rechnungsbetrag | Buchungsbetrag in der Standardwährung, wobei der aktuelle Kurs angewendet wird. Der Wert des Datensatzes basiert auf dem Nettobetrag der Auftragszeile. |
| EU Dreiecksgeschäft | Das Feld wird automatisch markiert, wenn es sich um ein potenzielles EU Dreiecksgeschäft handelt. Der Wert im Feld kann manuell korrigiert werden.
Das Feld wird vom System ausgefüllt, wenn eine Lieferadresse angegeben wurde, in der das Feld Adresse 1 ausgefüllt ist und in dem das Land ein EU-Land ist, das nicht dem Land des Kunden entspricht, z. B. wenn der Kunde schwedisch ist, die Artikel aber an eine Adresse in Deutschland geliefert werden. |
| Systeminformationen | Das Feld wird mit Informationen von Uniconta ausgefüllt, wenn die Intrastat-Informationen geprüft und/oder komprimiert werden. Beispielsweise zeigen die Systeminformationen an, wenn Artikelcode usw. in der einzelnen Zeile fehlt. |
| Komprimiert | Das Feld wird automatisch markiert, wenn die Daten der einzelnen Zeile komprimiert werden. |
Die Schaltflächen auf dem Band in der Intrastat-Übersicht
| Schaltfläche | Beschreibung |
| Suchen | Geben Sie Von- und Bis-Datum ein und wählen Sie aus, ob sowohl Export- als auch Importbuchungen berücksichtigt werden sollen, und wählen Sie die Schaltfläche Suchen, um Intrastat-Informationen für den ausgewählten Zeitraum zu suchen.
Es ist möglich, für mehrere Zeiträume gleichzeitig zu melden. |
| Buchung ignorieren | Transaktionen, die nicht an Intrastat gemeldet werden sollen, können aus der Intrastat-Übersicht entfernt werden. Die Buchung wird nicht an anderen Stellen in Uniconta gelöscht, wenn sie aus der Intrastat-Übersicht entfernt wird. |
| Prüfen | Prüfen Sie die Informationen. Im Feld Systeminformationen werden eventuelle Fehler angezeigt. |
| Komprimieren | Bevor eine Datei für Intrastat erstellt wird, müssen die Intrastat-Informationen komprimiert werden. Im Feld Systeminformationen werden eventuelle Fehler im Zusammenhang mit der Komprimierung angezeigt. Es wird pro PartnerLand/Ursprungsland/Periode/Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Warenempfängers/Ausgleichsart/Artikelcode/Transaktionsart komprimiert |
| datei erstellen | Wählen Sie diese Schaltfläche, wenn Sie die Intrastat-Buchungen geprüft und komprimiert haben und die Intrastat-Informationen in eine Datei auslesen möchten.
Die Buchungen werden im Format Multi Excel ausgelesen. Die Datei wird in einem Ordner auf dem lokalen PC gespeichert und nach eigener Wahl benannt. Es ist möglich, die Excel-Datei zu bearbeiten, bevor die Datei hochgeladen wird. Die Datei kann anschließend über das Programm IDEP.web in Danmarks Statistik hochgeladen werden. Hinweis! Zeilen ohne rechnungsbetrag werden nicht in die Datei aufgenommen, da diese gemäß Danmarks Statistik nicht gemeldet werden müssen. |
| Layout | Felder einfügen, felder verschieben und layout speichern usw. Lesen Sie mehr über die Funktionen unter Layout hier. |
| Alle felder | Sehen Sie alle möglichen felder und den Inhalt dieser felder im aktuellen datensatz. |