Aðgerðina fyrir skattuppgjör má finna undir Fjárhagur/Skýrslur/
Skattskýrslur/VSK uppgjör.
VSK-uppgjörsaðgerðina má nota fyrir eftirfarandi aðgerðir sem allar eru lýstar hér að neðan:
- Sjá VSK yfirlit með möguleika á að leiðrétta allar VSK villur
- Prenta Vsk uppgjör (einnig þekkt sem VSK-skýrsla)
- Gera upp VSK rafrænt til RSK
- Bókun á virðisaukaskattsuppgjörs
Skattuppgjörsaðgerðirnar virka ekki rétt/sýna réttar upphæðir ef skattuppsetningin er röng. Lesa meira um þetta hér fyrir neðan.
Uppsetning virðisaukaskatts
VSK-uppsetningin fer m.a. fram undir
Fjárhagur/Viðhald/VSK og í bókhaldslykli undir
Fjárhagur/Bókhaldslykill.
Hér er fjallað nánar um stofnun VSK-kóða og hvernig
VSK-kóðar eru settir upp.
Nánar er fjallað um uppsetningu kerfislykla VSK
hér.
VSK skýrsla
Nota má VSK skýrsla til að fá yfirlit yfir á hvaða VSK lykla hafa verið bókaðir, hvaða VSK-kóðar hafa verið notaðir o.s.frv.
Einnig þarf að mynda VSK-skýrslu til þess að hægt sé að prenta í framhaldi af því sjálft VSK-uppgjörið (VSK-skýrsluna) sem sýnir þann VSK sem á að gera upp við RSK.
Stofna VSK skýrslu fyrir VSK tímabil sem ekki hefur enn verið gert upp
- Veldu Fjárhagur/Skýrslur/Skattskýrslur/VSK uppgjör
- Smella á Stofna í tækjaslánni
- Sláðu inn tímabilið sem þú vilt sjá VSK skýrsluna fyrir og veldu Í lagi
Ath! Sjálfkrafa er stungið upp á "Frá dagsetning" sem 1. dagsetning á eftir síðasta uppgjörsdegi virðisaukaskatts. Til dagsetningin er reiknuð sjálfkrafa með því að nota gildið í reitnum VSK Tímabil undir Fyrirtæki/Fyrirtækið mitt, en fyrirhugaða dagsetningu er auðvelt að breyta handvirkt.
- VSK yfirlitið birtist nú á skjánum, með möguleika á að skoða undirliggjandi færslur með því að smella á á hnappinn Færslur.
Góður punktur! Ef þú t.d. munt verða sýndar 2 línur með lykli þínum fyrir skrifstofuvörur á VSK yfirlitinu þínu og ein lína mun sýna með almennum innkaupa vsk, og önnur línan mun sýna með upphæð í dálkinum Án VSK kóða, þá er hægt að merkja línuna með upphæðinni án VSK kóða, og með því að smella á Færslur í tækjaslánni er hægt að sjá færslurnar bókaðar án virðisaukaskatts á tímabilinu og athuga þannig fljótt hvort þær séu réttar eða ekki.
- Þegar þú hefur skoðað VSK yfirlitið og leiðrétt allar villur geturðu prentað virðisaukaskattsskýrslu á skjáinn með því að smella á hnappinn VSK skýrsla. Lestu meira um leiðréttingar á VSK-villum hér að neðan.
- Ef VSK-skýrslan er eins og óskað er, úr VSK uppgjörs-myndinni, getur þú valið hnappinn Vista VSK uppgjör og svara Já til að vista vsk uppgjörið fyrir valið tímabil.
Í yfirliti VSK-uppgjörs undir Fjárhagur/Skýrslur/Skattskýrslur/VSK uppgjör hefur nú myndast lína með þessu VSK-tímabili og héðan er nú hægt að gera VSK upp rafrænt til RSK og bóka VSK-uppgjörið. Lesa meira um þetta hér fyrir neðan.
Skoða VSK uppgjör fyrir VSK tímabil sem þegar hefur verið gert upp
- Veldu Fjárhagur/Skýrslur/ Skattskýrslur/VSK uppgjör
- Settu bendilinn á VSK tímabilið sem þú vilt sjá VSK yfirlit fyrir
- Velja hnappinn VSK skýrsla
- VSK yfirlit fyrir valið tímabil birtist á skjánum
- Velja hnappinn VSK-skýrsla til að skoða VSK-upphæðir sem á að gera upp við RSK.
VSK uppgjör eftir landi
Ef notandi er VSK-skráður í mörgum löndum og/eða VSK-reglur gilda um allt á einum stað er t.d. hægt að fylla VSK-uppgjörið út í reitinn
Land með endurgreiðslu á VSK. 'Þýskaland', og sýna þannig VSK sem tengist VSK til Þýskalands.
Ef svæðið
Land er ekki fyllt út á vsk-kóðana þína eru þessir vsk-kóðar sjálfkrafa taldir tilheyra þínu fyrirtækislandi. Ef þú velur landið "Óþekkt" á VSK uppgjörinu verða allir VSK-kóðar innifaldir óháð VSK-landi þeirra.
VSK-skýrsla
Til að skoða VSK skýrslu skal velja hnappinn
VSK skýrsla frá VSK uppgjörinu.
Lestu hvernig á að mynda VSK Uppgjör hér að ofan.
Lítur VSK-skýrslan þín út fyrir að vera röng?
Ef virðisaukaskattsskýrslan þín er röng verður þú að athuga hvort þú hafir:
1) stofnað kerfislykla fyrir inn- og útskatt í bókhaldslyklum. Lesa meira
hér.
2) bókfært á VSK-kerfislykil án VSK-kóða. Þú mátt ekki gera þetta ef þú vilt nota virðisaukaskattsskýrsluna. Ef færslur á VSK kerfislyklum birtast í dálkinum „Enginn VSK kóði“ í VSK yfirlitinu mun VSK skýrslan innihalda þær og það mun leiða til villna. Þessi tegund af bókun kemur ef hún er bókuð beint á VSK lykil. Við mælum með að þú bókir ekki handvirkt á VSK lykla. Athugaðu ef þörf krefur. ‘VSK’ dálkurinn í færslunum þínum á VSK-kerfislyklum undir Fjárhagur/ Skýrslur / Færslur. Þetta verður tómt (án VSK kóða) þegar það er bókað beint á VSK kerfislykilinn.
Senda uppgjör virðisaukaskatt til RSK
Þegar virðisaukaskattsuppgjör hefur verið stofnað fyrir virðisaukaskattstímabil, eins og lýst er hér að ofan undir fyrirsögninni „Stofna VSK yfirlit fyrir VSK tímabil sem ekki hefur enn verið gert upp“, er hægt að senda virðisaukaskattinn rafrænt til RSK sem hér segir:
- Velja Fjárhagur/Skýrslur/Skattskýrslur/VSK uppgjör
- Settu bendilinn á virðisaukaskattstímabilið sem þú vilt gera upp virðisaukaskatt fyrir
- Veldu hnappinn Senda til RSK og svaraðu Já til að senda uppgjör virðisaukaskatt til RSK.
Virðisaukaskatturinn er sendur til RSK í gegnum API tengingu og reiturinn Sent til uppfærður með dagsetningu flutningsins.
Kvittun er sjálfkrafa móttekin til baka frá RSK og hægt er að skoða hana með því að velja hnappinn Kvittun. Ath! VSK-upphæðir sem fluttar eru til RSK þarf að samþykkja beint á heimasíðu RSK, þannig að þú þarft að skrá þig inn á heimasíðu RSK á venjulegan hátt, samþykkja VSK upphæðir til að ljúka VSK-uppgjöri og skoða greiðsluauðkenni.
Bóka VSK uppgjör
Þegar skattuppgjör hefur verið stofnað fyrir vsk-tímabil, eins og lýst var að ofan, er hægt að bóka skattuppgjörið sjálfkrafa.
Athugið! Einungis er hægt að bóka virðisaukaskattsuppgjör ef réttir kerfislyklar fyrir virðisaukaskatt hafa verið settir upp í bókhaldi, þar á meðal kerfislykilinn 'VSK uppgjör'. Lesa meira um uppsetningu á kerfislykli
hér.
- Velja Fjárhagur/Skýrslur/Skattskýrslur/VSK uppgjör
- Settu bendilinn á virðisaukaskattstímabilið sem þú vilt bóka sem uppgert
- Smella á Bóka beint í tækjaslánni og, ef við á, veldu Hermun fyrst til að sjá hvernig virðisaukaskattsuppgjör verður bókað.
- Smella á Bóka beint/Bóka beint til að bóka vsk uppgjörið.
Reiturinn Dagbókarnúmer er uppfærður með dagbókarnúmerinu og hægt er að skoða þær færslur með því að smella á Hnappurinn Bókaðar færslur. Ath! Ef virðisaukaskattsuppgjör inniheldur virðisaukaskattsupphæðir frá fyrra virðisaukaskattstímabili sem ekki hefur verið gert upp áður, þá verður það sýnilegt í texta bókaðra virðisaukaskattsuppgjörsfærslna þar sem þessar færslur eru stimplaðar með "...(fyrra tímabil)" sem hluta textans.
Handvirkt VSK-uppgjör
Einnig er hægt að bóka vsk uppgjör handvirkt í dagbók.
Í þessu tilviki skal bóka gjaldfallinn VSK frá útskatti og innskatti með
lokadagsetningu VSK-uppgjörstímabilsins og niður á VSK-uppgjörslykil.
Til dæmis þarf að bóka VSK-uppgjör þitt fyrir 6. tímabil 2023 með dagsetningunni 31/12 2022, þannig að handvirka færslan sem VSK-uppgjörið er "trufli" ekki VSK-skýrsluna fyrir næsta tímabil (t.d. 1/1/24 - 28/2/24).
Bóka greiðslu VSK
Þegar bóka þarf greiðslu VSK er það gert í dagbók með því að bóka heildarupphæð VSK á bankalykil fyrirtækisins og einnig á lykil VSK-uppgjörsins. Greiðslan er bókuð á þann dag sem greiðslan var færð af bankalyklinum.
Lýsing á hnöppum - VSK-uppgjör
Hér að neðan er lýsing á hnöppum í tækjaslá undir
Fjárhagur/Skýrslur/Skattskýrslur/VSK uppgjör.
Heiti |
Lýsing |
Stofna |
Veljið þennan hnapp til að stofna VSK-tímabil. |
Endurnýja |
Veljið þennan hnapp til að uppfæra upplýsingar á skjánum ef t.d. VSK-uppgjör eða álíka hefur verið bókað. |
Eyða |
Þessi hnappur er valinn ef eyða á VSK-tímabilinu, t.d. ef það hefur verið stofnað með rangri dagsetningu eða svipaðri. |
VSK skýrsla |
Veljið þennan hnapp ef óskað er eftir að skoða vsk uppgjör fyrir gildandi vsk tímabil.
Lestu meira um vsk uppgjör annars staðar í þessari grein. |
Senda skýrsla |
Senda VSK upphæðir til RSK.
Reiturinn Uppfært þann verður sjálfkrafa stimplaður með sendingardagsetningu.
Þú gætir þurft að velja hnappinn Endurnýja til að endurnýja skjáinn áður en dagsetningin birtist.
RSK mun í kjölfarið skila kvittun fyrir móttöku sem verður sýnileg undir hnappnum Kvittun. |
Samþykkja |
|
Kvittun |
Ef VSK hefur verið sendur til RSK í gegnum hnappur Senda skýrsla, þá mun RSK í kjölfarið skila kvittun fyrir móttöku, sem verður sýnileg hér. |
Bóka beint |
Þegar VSK hefur verið gerður upp við RSK, í gegnum hnappinn Senda skýrsla eða handvirkt með því að slá VSK-upphæðirnar inn á heimasíðu RSK, þá er hægt að bóka VSK-uppgjörið með VSK-skýrsluna í gegnum þennan hnapp.
Það er hægt að skoða hermun af þessu fyrst.
Þegar hnappurinn er valinn er valið í hvaða færslubók á að bóka virðisaukaskattinn og athugasemd færð inn.
EKKI er mælt með því að breyta bókunardagsetningu VSK-uppgjörsins þar sem hún verður sjálfkrafa jöfn síðustu dagsetningu VSK-uppgjörstímabilsins. Eftir það er VSK-uppgjörið bókað sjálfkrafa.
Reiturinn Dagbókarnúmer er sjálfkrafa uppfærður með bókunarnúmerinu eftir að vsk uppgjörið hefur verið bókað og með því að nota hnappinn Bókaðar færslur er hægt að sjá bókaðar uppgjörsfærslur vsk
Athugið! Ef til vill þarf að velja hnappinn Endurnýja áður en þessir reitir eru uppfærðir. |
Bókaðar færslur |
Hægt er að skoða bókaðar uppgjörsfærslur vsk með því að nota þennan hnapp. |
Bókað af |
Hér má sjá hver bókaði VSK-uppgjörið. |
Snið |
Hér er hægt að breyta, eyða, vista og sækja snið Lestu meira um þetta hér. |
Allir reitir |
Hér má sjá alla reitina á yfirlitsmynd. |
Lýsing á hnöppum í VSK skýrsla
Færslur
Ef bendilinn er í reikningslínu með upphæðum er hægt að tvísmella eða velja
Færslur í tækjaslánni þá birtast færslurnar á bakvið upphæðina.
Virðisaukaskattsskýrsla
Í VSK uppgjöri er hægt að prenta VSK-skýrslu þar sem VSK-upplýsingarnar eru prentaðar í sömu röð og verður að veita þegar VSK-upphæðir eru gerðar upp í RSK.
Til að prenta vsk skýrsluna skal velja hnappinn
VSK-skýrsla.
Athugið að ef sýna á vsk á VSK-yfirliti verða vsk lyklarnir í bókhaldslyklinum að hafa fyllt út í reitinn
Kerfislykill með réttum vsk-gildum.
Nánari upplýsingar um VSK-kóða/VSK-aðgerðir eru innifaldar í hvaða reitum í VSK-skýrslunni eru
hér
Vista VSK-uppgjör
Þegar gengið hefur verið úr skugga um að VSK-uppgjör og VSK skýrsla sýni réttar upphæðir þarf að vista VSK-uppgjör tímabilsins með því að velja hnappinn
Vista VSK-uppgjör og þá er hægt að tilkynna VSK til RSK og bóka VSK-uppgjörið.
Lestu meira um þetta annars staðar í þessari grein.
Lýsing á reitum í VSK skýrsla
Heiti |
Lýsing |
Frá dagsetning og Til dagsetning |
Í þessa reiti eru færðar inn dagsetningar tímabilsins til að skoða VSK yfirlitið |
Taka dagbók með |
Í þessum reit er hægt að afmarka í dagbókum ef taka á VSK-færslur með í VSK yfirlitinu, jafnvel þótt þær hafi enn ekki verið bókaðar. Á þennan hátt er hægt að líkja eftir VSK uppgjöri án þess að hafa bókað færslurnar.
Athugið! VSK uppgjör inniheldur ekki óbókaðan vsk og því mælum við alltaf með því að bóka dagbækurnar þínar áður en þú vistar, gefur skýrslu og bókar vsk uppgjörið þitt. |
Landskóði |
Í reitnum Land er hægt að afmarka land þannig að aðeins sé hægt að sjá upplýsingar um VSK-kóðana sem eru settir upp í VSK með því VSK-landi sem valið er.
Ef reiturinn VSK land er ekki fylltur út á VSK kóðanum þínum, þá eru þessir VSK kóðar sjálfkrafa álitnir vera hluti af fyrirtækjalandi þínu.
Ef valið er landið 'Óþekkt', eru allir VSK-kóðar, óháð VSK-landi þeirra, teknir með. |
Lykill - Heiti lykils |
Lykilnúmer úr bókhaldslykli ásamt heiti lykils.
Innan sviga á eftir númer lykils og heiti er VSK-kóðinn sem tilgreindur er á lyklinum í bókhaldslyklunum birtur. |
Uppsafnað |
Uppsöfnuð upphæð bókuð á lykilinn.
Ein uppsöfnuð upphæð er birt fyrir hvern vsk kóða. |
Enginn VSK kóði |
Uppsafnaðar færslur á lyklinum án VSK-kóða.
ATH! Ekki má bóka á VSK-kerfislykil án VSK-kóða nema hann sé á lyklinum hjá kerfislykil0 = 'Handvirkur innskattur', 'Handvirkur innskattur' eða vsk lykill.
Ef þú hefur gert það samt verður það sýnilegt í dálknum Án VSK kóða og VSK yfirlitið (VSK skýrsla) verður rangt.
Lesa meira um kerfislykla hér. |
VSK |
Vsk kóði er stofnaður undir Fjárhagur/Viðhald/VSK |
VSK vinnsla |
VSK-aðgerð eins og tilgreint er í VSK-kóðunum undir Fjárhagur/Viðhald/VSK. Það eru VSK-aðgerðirnar sem ákvarða m.a. hvar á VSK-uppgjörinu/-skýrslunni fjárhæðirnar eru innifaldar. |
Taxti |
Núverandi VSK-hlutfall úr VSK-skránni undir Fjárhagur/Viðhald/VSK |
Reiknaður VSK |
Hér er útreikningur á hlutfalli x uppsöfnuð
Þessi reitur er leið til að athuga hvort VSK hafi verið reiknaður af uppsafnaðri stöðu á lyklinum. Þannig að ef VSK-kóða var breytt á tímabilinu myndast mismunur á milli dálkanna Reiknaður VSK og Bókaður VSK. |
Bókaður VSK |
Raunverulegur bókaður VSK |
Mismunur |
Mismunurinn á milli dálkanna Reiknaður VSK og Bókaður VSK |