Belastinggroepen worden gebruikt om belastingen te betalen op verschillende goederen in ons dagelijks leven.
De belastinggroepen zijn te vinden onder
Magazijnbeheer/Onderhoud/Belastinggroepen
Opmerking! Om de belastinggroepen te gebruiken, moet je de belastingmodule inschakelen onder
Bedrijf/Onderhoud/Functies in-/uitschakelen.
Lees hier meer over onze functies...
Nadat je een belastinggroep hebt gemaakt, moet deze worden toegewezen aan een artikel.
OPMERKING: Als je een debiteur of crediteur wilt vrijstellen van de belasting, kun je voor hen een debiteur/crediteurgroep maken.
Lees meer onder groepen debiteuren of groepen crediteuren
Opmerking: Als je een creditnota maakt door het teken op een factuur met belastingen om te keren, vergeet dan niet de belasting te verwijderen, anders telt deze dubbel.
Hoe moet de belasting op de factuur worden vermeld?
De belasting kan worden berekend als "Bedrag per eenheid", "Vast bedrag", "% van regel netto bedrag", "% van regel kosten bedrag" en "Gewicht". Vervolgens voer je de "Factor" in, die een bedrag of een percentage is, afhankelijk van je keuze.
In het veld "tonen op factuur" kun je bepalen hoe de belasting op de factuur wordt weergegeven:
"
Bestelregel" betekent dat er een nieuwe bestelregel wordt aangemaakt met de belasting op de factuur. Als het veld "Artikelnummer" is ingevuld bij de belasting, krijgt de orderregel dit artikelnummer toegewezen en volgt de boeking dit artikelnummer alsof je dit artikel zelf op de orderregel hebt ingevuld.
"Incl. in eenheidsprijs" zal de eenheidsprijs verhogen met "factor", maar zal het niet boeken als "opbrengst". Zelfs als de prijs van de regel wordt verhoogd, wordt de belasting nog steeds apart geboekt en wordt de verkoop geboekt met de verhoogde prijs inclusief belasting.
De belasting wordt geboekt op "rekening" en "tegenrekening", tenzij je de belasting een artikelnummer hebt gegeven, dan wordt de belasting geboekt op dat artikelnummer.
"Verbergen" betekent dat de belasting alleen invloed heeft op de boekhouding. Op de factuur verandert er niets. De boekhouding is hetzelfde als bij "In eenheidsprijs opnemen", behalve dat de belasting niet in rekening wordt gebracht aan de klant.
"Slechts eenmaal" betekent dat het niet uitmaakt voor hoeveel items deze belasting is geselecteerd, er wordt slechts één regel van deze belasting toegevoegd aan de bestelling zelf. Je moet een artikel zonder verkoopprijs gebruiken, omdat het veld Factor de belastingwaarde vertegenwoordigt.
"Slechts eenmaal (som)" betekent dat een gesommeerd belastingbedrag op de factuur wordt weergegeven als er meerdere regels met dezelfde belasting op de factuur staan.
Tot slot zijn er twee velden. Of er belasting moet worden berekend over verkopen en/of aankopen.
Een belastinggroep maken
Selecteer
Magazijnbeheer/Onderhoud/Onderhoudsgroepen
Klik op 'Toevoegen' in het lint of op
Ctrl+N om een nieuwe groep toe te voegen.
Voer een waarde voor de belastinggroep en een naam voor de groep in. Klik op 'Opslaan' en klik vervolgens op 'Prijzen' in het menulint om de belastingregels zelf te maken.
Klik op 'Toevoegen' in het menulint of
Ctrl+N om een nieuwe belastingregel toe te voegen.
Vul de velden in met de waarden die nodig zijn voor elke belasting:
Beschrijving van velden (belastinggroepregels)
| Veld |
Waarde |
Veld Beschrijving |
| Belastingberekening |
Bedrag per eenheid |
Om de belasting te berekenen over een vast bedrag per eenheid op de orderregel, selecteer je dit |
|
Vast bedrag |
Als de vergoeding moet worden berekend op een vast bedrag voor de orderregel, ongeacht het aantal eenheden, selecteer dan dit |
|
Percentage van nettobedrag |
Als de belasting moet worden verrekend als een percentage van het nettobedrag, selecteer dit dan |
|
Percentage van kostenbedrag |
Als je wilt dat de belasting wordt verrekend als een percentage van het kostenbedrag, selecteer je dit |
|
Gewicht |
Als de belasting moet worden berekend over het gewicht van het artikel, gebruik dan dit, selecteer het artikel in kwestie in het veld "Artikel" en het gewicht moet worden ingevoerd op de artikelkaart. |
| Factor |
|
Bedrag, percentage of gewicht waarop de belasting wordt berekend. |
| Belastingrekening |
|
Hier selecteer je de financiële rekening waarop de belasting moet worden geboekt (Dit is alleen als je geen product gebruikt). |
| Tegenrekening |
|
Hier selecteer je de tegenrekening die je wilt gebruiken om te verrekenen (Dit is alleen als je geen post gebruikt). |
| Item |
|
Als je een artikel instelt voor de belasting zelf, kun je de BTW en de boekingen regelen via de artikelgroepen. Als je ervoor kiest om de belasting een eigen orderregel te laten vormen, kan deze dit artikelnummer krijgen en dan zal deze ook aan dit artikelnummer worden toegewezen.
Let op! Als een artikelnummer wordt gebruikt, voer dan geen prijzen in voor dit artikel, tenzij je zowel de prijs van het artikel als het belastingbedrag in dezelfde volgorde wilt boeken.
Let op! Als een artikelnummer wordt gebruikt en op het artikelnummer een kostprijs wordt ingevoerd die overeenkomt met de prijs van de belasting, en het veld Toon op factuur is ingevuld met 'Bestelregel', wordt deze kostprijs automatisch overgebracht naar de factuurregel bij het factureren van verkooporders, zodat de belasting wordt opgenomen in zowel de kostprijs als de verkoopprijs op de factuur en de DB/DG op de factuur dus nauwkeuriger is. |
| Bekijk op factuur |
Bestellijn |
De belastingregel verschijnt op de factuur, onder het artikel zelf. Als je een artikel hebt geselecteerd als belastingregel, wordt dit weergegeven.
De belasting wordt geboekt op het geselecteerde artikel op de bestelregel of op het ingestelde belastingartikel.
Opmerking: de belastingrekening en tegenrekening worden niet gebruikt bij het selecteren van "Orderregels".
Opmerking: werkt niet met Inclusief kosten
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting |
|
Inbegrepen in de eenheidsprijs |
De belasting is inbegrepen in de eenheidsprijs op de factuur. Er wordt geboekt volgens de ingestelde rekeningtoewijzing, ofwel op de belastingregel, ofwel op de belastingpost en op de post met de belasting in kwestie.
Opmerking: Belastingrekening wordt gedebiteerd. Tegenrekening wordt gecrediteerd.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting |
|
Verberg |
De belasting is verborgen op de factuur, maar wordt geboekt volgens de accounttoewijzing die is ingesteld, op de belastingregel of op de belastingpost.
Opmerking: De tellerrekening wordt gedebiteerd. Belastingrekening wordt gecrediteerd.
Opmerking: BTW wordt niet afgetrokken van de belasting. |
|
Slechts eenmaal |
Als je deze optie selecteert, verschijnt de belasting maar één keer op de bestelling, zelfs als meerdere artikelen deze belasting hebben.
Opmerking: Belastingrekening en tegenrekening worden niet gebruikt als je "Slechts één keer" selecteert
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting. |
|
Slechts eenmaal (Som) |
Als je deze optie selecteert, wordt de belasting maar één keer weergegeven op de bestelling. Als meerdere artikelen deze belasting hebben, wordt de totale belasting voor de verkochte artikelen onder aan de factuur weergegeven.
Opmerking: de fiscale rekening en tellerrekening worden niet gebruikt als je "Slechts eenmaal (som)" selecteert.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting |
| Verkoop van producten |
|
Kruis het vakje aan als de belasting gebruikt moet worden voor verkoop.
Let op! Het is vaak verschillend hoe de belasting wordt verwerkt met betrekking tot aankopen en verkopen. Het kan daarom nodig zijn om twee regels te maken onder de belastingen, waarbij de ene regel is aangekruist voor aankopen en de andere voor verkopen. |
| Inkooporder beheer |
|
Als de belasting gebruikt moet worden voor aankopen, kruis dan het vakje aan |
| In kostprijs opnemen |
|
Als het veld is aangevinkt, wordt deze belasting toegevoegd aan de kostprijs van de goederenontvangstvermelding.
Vergeet niet het veld Inkooporder beheer aan te vinken.
Tegelijkertijd moet je het veld Tegenrekening invullen met de rekening waarop je de belasting wilt afboeken.
De belasting wordt afgeschreven van de inkooprekening die is opgegeven op de artikelgroep die hoort bij het artikel waaraan de belasting is toegevoegd of van de inkooprekening die is opgegeven op de leveranciersgroep.
Opmerking: werkt niet met 'Toon op factuur = Bestelregel'. |
| Geldig van / tot |
Datum van heffing |
De periode van de vergoeding. |
| Leveringsdatum |
Leveringsdatum |
Vink het vakje aan om aan te geven of het systeem moet kijken naar de leveringsdatum in plaats van de factuurdatum. |
Beschrijving van knoppen op het lint
Hieronder volgt een beschrijving van geselecteerde knoppen op het lint
| Knop |
Beschrijving knop |
| Vrijgesteld van belasting |
Onder de knop Vrijgesteld van belasting kun je regels toevoegen met de debiteuren/crediteuren die moeten worden vrijgesteld van de huidige belasting. |
Posten met "Orderregels".
Opmerking: Belastingrekening en tegenrekening worden niet gebruikt bij het selecteren van "Orderregels". Als je een andere rekeningtoewijzing wilt dan waarvoor het artikel met de belasting is ingesteld, moet je een artikel voor de belasting maken, evenals een artikelgroep met de gewenste rekeningtoewijzing en dit artikel selecteren op de belastinggroep in het artikelveld.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting
Voorbeeld van belastingberekening = Bedrag per eenheid
De lading instellen
Het onderstaande voorbeeld toont een belasting met een 'Bedrag per eenheid' en een factor van 10,00.
De belasting wordt gebruikt bij zowel verkoop als aankoop.
Simulatie van het item bij verkoop van goederen
Het artikel heeft een kostprijs van 10,00, een verkoopprijs van 20,00 en een vast bedrag per eenheid van 10,00, zoals je kunt zien in de gesimuleerde records hieronder.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
Voorbeeld van belastingberekening = Vast bedrag
Het onderstaande voorbeeld toont een belasting met een 'Vast bedrag' en een factor van 10,00. Een vast bedrag is een bedrag ongeacht het aantal verkochte artikelen.
De belasting is ingesteld voor zowel verkoop als aankoop.
Simulatie van het item bij verkoop van goederen
Het artikel heeft een kostprijs van 10,00; verkoopprijs van 20,00; en het vaste bedrag is ingesteld op 10,00.
De kostprijs van verkochte goederen is 3*10,00; de verkoop is 3*20,00 en omdat de belasting is vastgesteld op een vast bedrag van 10,00, is de belasting slechts 10,00.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
Voorbeeld van belastingberekening = Percentage van nettobedrag
Het onderstaande voorbeeld toont een belasting met 'Percentage van nettobedrag' en een factor 10,00. De belasting is dan 10% van het nettobedrag van het hoeveelheidspost* nettobedrag.
De belasting is ingesteld voor zowel verkoop als aankoop.
Simulatie van het item bij verkoop van goederen
Het artikel heeft een kostprijs van 75,00; een verkoopprijs van 123,00; en het percentage van het nettobedrag is ingesteld op 10%.
De kostprijs van de verkochte goederen is 75,00; de verkoop is 123,00 en de belasting is 10% van het nettobedrag van 123,00, namelijk 12,30 (123,00 is de verkoopprijs exclusief btw).
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
Voorbeeld van belastingberekening = percentage van het kostenbedrag
Het onderstaande voorbeeld toont een belasting met 'Procent van kostprijs' en een factor 10,00. De belasting zal 10% zijn van de kostprijs van de hoeveelheid goederen* nettobedrag.
De belasting is ingesteld voor zowel verkoop als aankoop.
Simulatie van het item bij verkoop van goederen
Het artikel heeft een kostprijs van 65,00; een verkoopprijs van 10,00; en het percentage van de kostprijs is ingesteld op 10%.
De kostprijs van de verkochte goederen is 65,00; de omzet is 100,00 en de belasting is 10% van de kostprijs van 65,00, namelijk 6,50.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
Voorbeeld van belastingberekening = Gewicht
Het onderstaande voorbeeld toont een belasting met 'Gewicht' en een factor van 5,00. De belasting is dan 5* het gewicht van het artikel.
De belasting is ingesteld voor zowel verkoop als aankoop.
Simulatie van het item bij verkoop van goederen
Het artikel heeft een kostprijs van 100,00; verkoopprijs van 200,00; gewicht van het artikel is 3.
De kosten van de verkochte goederen zijn 100,00; de omzet is 200,00 en de belasting is 5, dat wil zeggen de belasting is 5*3, dus 15.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
Voorbeeld van hypotheekkosten
Hier zie je een voorbeeld met een storting van 1½ liter soda.
In dit voorbeeld wordt de Pant lading aangemaakt met een item, Pant.
De belasting moet op een aparte rekening staan, daarom is er een productgroep 'Pandbelasting' gemaakt die de storting aan twee rekeningen in status toewijst.
Hier wordt het item zelf aangemaakt, de statiegeldbelasting, belastinggroep '1' is geselecteerd in de 'Tax group box'.
De belasting zelf wordt aangemaakt onder Magazijnbeheer/Onderhoud/Belastingen groepen.
Hier zie je een belastinggroep '1', met de hypotheekbelasting.
De statiegeldbelasting wordt hier zonder btw gecreëerd, omdat de btw van de belasting wordt afgetrokken.
De borg moet worden weergegeven op de orderregel in zowel verkoop als inkoop, en de borg moet op aparte rekeningen worden geboekt.
Hier is het item 'Statiegeld' aangemaakt en toegewezen aan de itemgroep 'Statiegeldbelasting'.
Hier ziet u de instelling van de productgroep 'Pantafgift'.
Rekeningen 8032 en 8033 zijn in het rekeningstelsel ingesteld onder status.
Het voorbeeld toont een partij van 10 frisdranken met een kostprijs van 8,00 en een verkoopprijs van 17,00. Het statiegeld is ingesteld op 2,40
De kostprijs van de verkochte goederen is 00,00; de omzet is 170,00 en de belasting is 24, dat wil zeggen de belasting is 10*2,40, namelijk 24,00.
Opmerking: BTW wordt afgetrokken van de belasting!
Simulatie van factuurlay-out
