Betalingskortingen/kortingen op contant geld worden toegekend aan klanten die hun facturen binnen een bepaalde termijn betalen met betrekking tot hun betalingstermijnen.
Betalingskortingen kunnen worden ingesteld voor debiteuren en crediteuren. Ze worden berekend bij het boeken van inkoop- en verkoopfacturen, maar worden alleen erkend bij het boeken van de betaling als de betaling is gedaan vóór de uiterste datum voor de betalingskorting.
Video over kassakorting
In deze video zie je hoe je kortingen in contanten moet instellen en hoe je post met kortingen in contanten:
Opzetten en boekhouden met kortingen in contanten
Kassakortingen instellen
Om kassakortingen te kunnen gebruiken, moeten er een paar instellingen worden gemaakt in Uniconta:
- Er moet een betalingstermijn met contante korting worden aangemaakt
- Je moet aangeven op welke rekening de korting in contanten moet worden geboekt
- De betalingstermijn met contantkorting moet worden toegewezen aan debiteuren en/of crediteuren
- Voer een gewenst aantal extra dagen in voor kortingen in contanten. contante kortingen
Betalingsvoorwaarden instellen met korting in contanten
Betalingstermijnen worden ingesteld onder
Financiën/Onderhoud/Betalingstermijnen.
Selecteer de knop
Toevoegen om een nieuwe betalingstermijn aan te maken of selecteer de knop
Bewerken om een korting in contanten toe te voegen aan een bestaande betalingstermijn.
Beschrijving van velden
Beschrijving van velden voor contante kortingen op betalingstermijnen
| Naam veld |
Beschrijving |
| Beschrijving |
| Betalingstermijnen |
De betalingstermijn moet een naam hebben. |
| Naam |
Gedetailleerde beschrijving van de betalingstermijn. Dit is vaak de tekst die wordt weergegeven op factuurlay-outs en dergelijke.
Bijv. netto 14 dagen of 5 dagen - 2% als de factuur binnen 14 dagen moet worden betaald, maar een korting van 2% kan worden toegepast als binnen 5 dagen wordt betaald. |
| Standaard is geselecteerd |
Als Standaard is geselecteerd, wordt deze betalingstermijn toegepast op debiteuren en crediteuren, tenzij anders geselecteerd. |
| Betalingsmethode |
Selecteer een andere betaalmethode dan 'contant' om de velden voor het instellen van contante kortingen weer te geven. |
| Herinneringskosten |
Vink hier aan of er een herinneringstarief moet worden voorgesteld na bijvoorbeeld 14 dagen. |
| Dagen |
| Aantal dagen |
Voer het aantal dagen in dat bij de factuurdatum moet worden opgeteld om de vervaldatum te berekenen.
In het voorbeeld met 'Netto 14 dagen of 5 dagen - 2%', voer je in dit veld 14 in. |
| Einde van de maand |
De betalingsdatum is de laatste dag van de maand. |
| Betaling in termijnen |
|
| Contante korting |
| Contante korting % |
Voer het percentage in dat kan worden gebruikt bij contante korting.
In het voorbeeld met 'Netto 14 dagen of 5 dagen - 2%', zou je in dit veld 2 invoeren. |
| Contante korting aan het einde van de maand |
Als de contante kortingsdatum bijvoorbeeld de huidige maand + 15 dagen is, selecteer dan dit veld en voer 15 in in het veld Cashback korting. Dagen Dit betekent dat de korting in contanten kan worden gebruikt tot de 15e van de maand na de factuurdatum. |
| Cashback korting. Dagen |
Voer in hoeveel dagen je hebt om de korting in contanten te gebruiken vanaf de factuurdatum.
In het voorbeeld met 'Netto 14 dagen of 5 dagen - 2%', voer je in dit veld 5 in. |
| Contante kortingsmethode |
Selecteer of de korting in contanten moet worden berekend over het bruto- of nettobedrag van de factuur, d.w.z. over het factuurbedrag inclusief btw of exclusief btw. |
| BTW verleggen bij contante korting |
Als de korting in contanten wordt berekend over het factuurbedrag inclusief btw, vink je dit vakje vaak aan zodat een btw-bedrag automatisch wordt verlegd als de korting in contanten wordt gebruikt bij het boeken van de betaling. |
Raadpleeg dit artikel voor een beschrijving van alle velden onder betalingsvoorwaarden:
Betalingsvoorwaarden
Een account aanmaken voor kortingen in contanten
De financiële verwerking van kortingen in contanten is gedefinieerd op de debiteuren- en crediteurengroepen.
- Selecteer de groepen Debiteuren/Onderhoud/Debiteuren
- Selecteer de knop Bewerken
- Vul het veld Betalingskorting in met de rekening waarop de gegeven/gebruikte betalingskortingen moeten worden geboekt.
- Herhaal het bovenstaande voor al uw debiteurengroepen
- Herhaal het bovenstaande voor je crediteurgroepen onder Crediteur/Onderhoud/Crediteurgroepen.
Instelling op debiteuren/crediteuren
Voor de debiteuren die mogelijk gebruik kunnen maken van een korting in contanten, moet je een betalingstermijn selecteren waarbij een korting in contanten is ingesteld.
Selecteer daarom
Debiteur/Debiteur en de knop
Bewerken voor deze debiteuren en vul het veld
Betaling in met een betalingstermijn met een ingestelde contante korting.
Doe hetzelfde voor je crediteuren onder
Crediteuren/Crediteuren.
Respijtdagen
Als u wilt definiëren dat uw klanten gebruik kunnen maken van de contante korting, zelfs als ze 2 dagen later betalen dan de contante kortingsdatum, d.w.z. 2 dagen later dan gepland, om de contante korting te ontvangen, kunt u 2 invoeren in het veld
Respijtdagen (Contante korting) onder
Debiteuren/onderhoud/nummerreeks.
Wanneer je de betaling van de klant in een boekhoudjournaal boekt, zal het systeem automatisch de korting in contanten boeken als de betalingsdatum voor of gelijk is aan de kortingsdatum in contanten + het aantal respijtdagen.
Inkoop- en/of verkoopfacturen boeken
Plaats vervolgens inkoop- en/of verkoopfacturen.
Op elke verkooporder, snelle factuur, inkooporder en inkoopfactuur kun je een andere betalingstermijn selecteren dan de termijn die is geselecteerd bij de debiteur/crediteur.
Als er een andere betalingstermijn is geselecteerd, overschrijft deze de selectie op de debiteur/crediteur.
Op inkooporders en inkoopfacturen kun je ook handmatig een datum voor betalingskorting en een bedrag voor betalingskorting invoeren.
Deze twee velden overschrijven de instelling van de betalingstermijn die bij de leverancier is geselecteerd.
Zie berekende contante korting
Wanneer inkoop- en/of verkoopfacturen worden geboekt, zijn het berekende kortingbedrag en de kortingdatum vervolgens zichtbaar in de open debiteuren- en/of crediteurenrecords.
Opmerking! Als kassakortingen worden berekend over het bedrag inclusief btw, is het btw-bedrag van de kassakorting zichtbaar in een veld met de naam
btw-bedrag (kassakorting) in de open records. Lees onderaan dit artikel meer over het omgaan met btw op kortingen in contanten.
Betalingsvoorstel schuldeiser
Wanneer je je leveranciers betaalt via de functie voor leveranciersbetalingen onder
Vendor/Reports/Payment suggestions (Verkoper/Rapporten/Betalingsvoorstellen), moet je letten op de volgende velden met betrekking tot contante kortingen.
| Naam veld |
Beschrijving |
| Contante kortingsdatum |
Facturen die vóór deze datum zijn betaald, geven aanleiding tot een korting in contanten. |
| Contante korting |
Contant kortingsbedrag dat zal worden gebruikt, d.w.z. afgetrokken van het factuurbedrag. |
| Gebruikte korting in contanten |
Als aan de criteria voor cashback is voldaan, d.w.z. cashbackdatum >= de datum van vandaag, wordt het cashbackbedrag automatisch in deze kolom ingevoegd. |
| Betaling |
Het factuurbedrag minus het gebruikte contant kortingsbedrag |
Lees hier meer over de crediteurenbetalingsfunctie.
Debiteurenbetaling met contante korting
Wanneer je een betaling van een debiteur invoert in een boekhoudjournaal en een openstaande factuur verrekent, bijvoorbeeld met F8 in het boekhoudjournaal, zal het bedrag dat naar het journaal wordt overgeboekt automatisch het factuurbedrag minus het bedrag van de contante korting zijn als de datum op de regel in het journaal is <= de contante discontodatum op de openstaande debiteurenrecord die wordt geëgaliseerd.
Als een aantal dagen is ingevoerd in het veld
Respijtdagen (Contante korting) onder
Debiteuren/Onderhoud/Nummerreeks, wordt de contante korting afgetrokken als de datum op de regel in het concept <= de contante kortingsdatum + de aflossingsvrije dagen.
Versie-92 Opmerking! Als er een betaling wordt geboekt waarbij meerdere facturen en creditnota's tegelijk worden verrekend, worden er meerdere betalingsitems aangemaakt op de debiteur zodat je kunt zien welke facturen/creditnota's zijn betaald/verrekend in de betaling en met welke kassakortingen.
De kassakorting wordt ook automatisch verrekend wanneer u een factuurnummer invoert in het veld
Factuur in het rekeningontwerp, maar ALLEEN als u niet eerst het rekeningveld hebt ingevuld.
Het beste is dus om alleen het factuurnummer in te voeren en Uniconta automatisch het rekeningveld te laten invullen met het rekeningnummer van de debiteur, het bedrag enz. in het ontwerp.
Voorbeeld van een voorbeeld
Als u bijvoorbeeld een factuur voor 6.250 kronen hebt geboekt bij een klant met een kortingbedrag van 100 kronen en een kortingsdatum = 25/1 2022, zal het systeem automatisch 6.250 kronen overboeken naar het journaal in verband met de verrekening als de datum op de regel in het concept d. 26/1 22 of later is. 26/1 22 of later is.
Als de datum op de regel in het ontwerp 25/1 22 of eerder is, boekt het systeem slechts 6 150 DKK over naar het journaal omdat de korting van 100 DKK automatisch wordt afgetrokken. Als u de boeking in het concept simuleert, ziet u dat nog steeds de 6.250 DKK wordt geboekt als betaling aan de klant, maar alleen de 6.150 DKK wordt geboekt bij de bank, terwijl de 100 DKK wordt geboekt op de rekening voor contante korting die is gedefinieerd in de klantgroep.
Verandering in het gebruik van de contante korting
Klant maakt geen gebruik van de kassakorting
Als de klant geen gebruik heeft gemaakt van de kassakorting, ook al heeft hij betaald vóór de kassakortingsdatum, kun je het bedrag gewoon handmatig corrigeren in de boekhoudkundige klad. In het bovenstaande voorbeeld zou het systeem 6.150 kr. hebben overgeboekt naar de rekening van de klant. In het bovenstaande voorbeeld, waar het systeem 6.150 DKK zou hebben overgeboekt naar de klad voor de verrekening, wordt het bedrag handmatig gecorrigeerd naar 6.250 DKK en wordt er geen kassakorting geboekt.
De klant gebruikt de kassakorting ook al is de betaling na de kassakortingsdatum
Als de klant de kassakorting heeft gebruikt ook al betaalt hij pas na de kassakortingsdatum en u wilt het gebruik van de kassakorting boeken, kunt u een van de volgende 2 methoden gebruiken:
- In het egalisatiescherm dat je hebt geopend, bijvoorbeeld met F8 vanuit de boekhoudlade, selecteer je de knop Bewerken en corrigeer je vervolgens de datum van de contante korting, zodat de datum waarop de klant heeft betaald <= de datum van de contante korting is. Vervolgens egaliseer je de boeking. Het systeem zal dan automatisch het factuurbedrag minus het kassakortingsbedrag overboeken naar de klad.
- Voeg in de kassalade het veld Gebruikte kaskorting in als u dit veld nog niet hebt.
Wanneer u de factuur verrekent, zal het systeem automatisch het volledige factuurbedrag overboeken naar de klad, d.w.z. in dit voorbeeld DKK 6.250.
U moet dan handmatig het bedrag in de klad corrigeren tot DKK 6.150 en het veld Gebruikte kaskorting invullen met het bedrag van de kaskorting, d.w.z. in dit voorbeeld 100.
Klant gebruikt een ander contant kortingsbedrag
Als de klant een ander contant kortingsbedrag heeft afgetrokken dan het bedrag dat op de factuur is berekend, kan een van de volgende 2 methoden worden gebruikt:
- In het egalisatiescherm dat je hebt geopend, bijvoorbeeld met F8 vanuit de boekhoudlade, selecteer je de knop Bewerken en corrigeer je vervolgens het bedrag van de kassakorting zodat het bedrag overeenkomt met de korting die de klant heeft afgetrokken. Vervolgens egaliseer je de boeking. Het systeem zal dan automatisch het factuurbedrag minus het kassakortingsbedrag overboeken naar de klad.
- Voeg in de kassalade het veld Gebruikte korting toe als u dit veld nog niet hebt.
Wanneer u de factuur verrekent, zal het systeem automatisch een bedrag overboeken naar de wissel, bijv. DKK 6.150, als de factuur is betaald binnen de kassakortingsdatum. Als de klant echter 150 kr. aan kaskorting heeft gebruikt in plaats van 100 kr. zoals verwacht, kun je het bedrag op de klad handmatig corrigeren naar 6.100 kr. en tegelijkertijd het veld Gebruikte kaskorting invullen met het bedrag aan kaskorting, in dit voorbeeld 150.
Betaling is geboekt zonder egalisatie
Als een betaling is geboekt zonder egalisatie, zal er een restbedrag op de kaskorting op de debiteurenrekening staan en zullen er openstaande posten zijn op zowel de factuur als de betaling.
Om het verschil tussen de betaling en de factuur te resetten, moet de kaskorting handmatig worden verwijderd. Dit zal meestal gebeuren op de betalingsdatum.
Als de betalingsdatum binnen de criteria voor de betalingskorting valt, moet de betalingskorting worden verwijderd. Anders wordt de kaskorting automatisch toegepast in het boekhoudjournaal en is er geen verschil tussen factuur en betaling.
Om op te ruimen moet je het volgende doen:
- De contante kortingsdatum is verwijderd. Dit wordt gedaan onder open records (Bewerken).
- Voeg in de kassalade het veld Rekeningtype in als je dit veld nog niet hebt.
Wanneer je de factuur egaliseert met F8, maakt het systeem automatisch een bedrag over naar de klad. Wijzig het Rekeningtype in Korting en gebruik de financiële rekening voor de debiteur-kaskorting als tegenrekening.
BTW op contante kortingen
Volgens Skat moeten bedrijven die hun klanten korting in contanten geven op het factuurbedrag inclusief btw een creditnota aan de klant afgeven als de korting in contanten wordt gebruikt.
Helaas doen niet alle bedrijven dit, maar de belastingdienst heeft verduidelijkt dat kopers nog steeds de btw op de korting in contanten moeten terugvragen.
Als je wilt dat dit automatisch wordt afgehandeld in Uniconta, doe dan het volgende:
- Maak een betalingsvoorwaarde met contantkorting onder Financiën/Onderhoud/Betalingsvoorwaarden.
De contantkortingmethode moet 'Brutobedrag' zijn en selecteer dat de btw van de contantkorting moet worden teruggedraaid, zoals in het onderstaande voorbeeld:
- Plaats nu uw inkoopfacturen met deze betalingsvoorwaarde.
Het berekende kortingsbedrag is van het bedrag inclusief btw en is zichtbaar in de openstaande leveranciersrecords.
Bijvoorbeeld, voor een inkoopfactuur van DKK 1.000 inclusief btw wordt een korting van DKK 20 berekend.
De btw op de factuur is DKK 200.
Let op! De korting wordt niet tegelijk met het boeken van de inkoopfactuur geboekt, omdat de korting alleen wordt geboekt als deze wordt gebruikt.
Meestal kunnen dergelijke voorwaardelijke kortingen alleen worden verkregen als u de factuur vóór de normale betalingstermijn betaalt, d.w.z. de contante korting wordt alleen geboekt als u de betaling boekt.
- Boek de betaling van de inkoopfactuur en reken de factuur af.
Het systeem stelt automatisch voor om het factuurbedrag exclusief de korting te betalen als de factuur binnen de termijn voor het gebruik van de korting is betaald.
Bij het boeken van de betaling boekt het systeem automatisch de korting en verrekent het de btw zoals in het onderstaande voorbeeld.
Let op! De btw wordt alleen erkend op de korting bij het afrekenen. betaling als dit is geselecteerd op de betaaltermijn zelf voordat de inkoopfactuur is geboekt.
