Periodisering

Het instellen van de overlopende posten gebeurt onder Financiën / Onderhoud / Uitkeringen & Overlopende posten of rechtstreeks op een financiële rekening onder Financiën / Rekeningschema. Boekhouding op transactiebasis wordt gebruikt wanneer een post - zoals verzekering of huur - moet worden opgebouwd over een half of volledig jaar, bijvoorbeeld, in plaats van dat de volledige kosten in dezelfde periode worden geboekt. Distributie wordt gebruikt wanneer een item moet worden verdeeld over verschillende afdelingen - bijv. huur die moet worden verdeeld over afdelingen. Administratie, Productie en Magazijnbeheer. Lees hier meer over distributies.

Video Opbouw en distributie

Bekijk een VIDEO over boekhouden op transactiebasis. Periodisering wordt beschreven in de eerste 28 minuten van de video. De periodiseringssleutel maken: minuut 1:00-7:00. Periodisering in het ontwerp: minuut 7:00-11:00. Periodisering over 2 lijnen (bijv. zonder btw): minuut 11:00-18:20. Inkomstenopbouw (bijv. abonnementen): 19:00-22:00. Verkooporders met periodisering: minuten 22:00-28:20. De rest van de video gaat over toewijzingen en drafttips en -trucs. Opmerking: Boekhouding op transactiebasis is alleen voor Financiën. Bijvoorbeeld, de volledige uitgaven/inkomsten worden in één keer genomen op een project, maar het kan worden opgebouwd in Financiën.

Opbouw opbouw creëren

• Selecteer Financiën/Onderhoud/Distributies & Overlopende rekeningen
• Selecteer de knop Toevoegen of druk op F2
• Voer een naam in, bijv. Verzekering, Huur of bijv. een rekeningnummer
• Selecteer de knop Knop Opslaan
• 
• Selecteer de knop Distributielijnen
• Selecteer de knop Toevoegen of druk op F2 of Ctrl+n
• Vul de velden in zoals in het onderstaande voorbeeld en selecteer de knop Opslaan. Zie hieronder een veldbeschrijving.

Beschrijving van velden (Distributielijnen)

Naam veld	Beschrijving
Toewijzingsrekening	Selecteer voor overlopende posten de rekening waar de uitgaven/inkomsten moeten worden geboekt, bijvoorbeeld de verzekeringsrekening. Let op! Dit vereist dat je de overlopende rekening die je selecteert in het veld Tellerrekening hieronder in je boekhoudjournaal invoert als Rekening. Als je dit niet doet, moet je de Distributierekening en Tellerrekening in de distributie-instellingen omwisselen en vervolgens je overlopende rekening op twee regels in je boekhoudjournaal invoeren. Bekijk de video hier voor voorbeelden. Voor toewijzingen selecteert u de rekening waaraan u wilt toewijzen.
Snelle tekst	Selecteer indien nodig een vaste tekst. Vaste teksten worden aangemaakt en onderhouden onder Financiën/Boekhouding/Vaste teksten knop
Model	Kies of je een opbouw of een toewijzing wilt doen. Boekhouding op transactiebasis wordt gebruikt wanneer een post - zoals verzekering of huur - moet worden opgebouwd over een half of volledig jaar, bijvoorbeeld, in plaats van dat de volledige kosten in dezelfde periode worden geboekt. Distributie wordt gebruikt wanneer een item moet worden verdeeld over verschillende afdelingen - bijv. huur die moet worden verdeeld over afdelingen. Administratie, Productie en Magazijnbeheer. Lees hier meer over distributies.
Verdelingspercentage	Voor Model = Accrual wordt in dit veld meestal 100% geselecteerd, omdat dit meestal het volledige bedrag is dat moet worden opgebouwd. Selecteer voor Model = Verdeling het percentage dat moet worden verdeeld. Distributies maken meerdere distributieregels met verschillende percentages.
Opbouwperioden	Kies over hoeveel maanden je wilt periodiseren, maar maximaal 120. Je kunt het veld echter leeg laten en dan de begin- en einddatum voor de periode selecteren wanneer je de uitgave boekt. de boeking van de te boeken kosten.
Om de negen maanden	Selecteer het periode-interval voor de opbouw - bijvoorbeeld per maand
De 1e van de maand	Vink dit vakje aan als je wilt dat de overlopende posten op de 1e dag van de maand worden geboekt.
Compenserende rekening	Selecteer de rekening waarop overlopende posten moeten worden geboekt, bijvoorbeeld een statusrekening met de naam Overlopende kosten, Vooruitbetaalde kosten of Vooruitbetalingen.
Dimensies	Bij het distribueren kun je in je dimensievelden aangeven naar welke dimensie het item gedistribueerd moet worden.

Opbouw van kosten

Zodra je een overlopende actiefpost hebt aangemaakt, kun je de te boeken kosten invoeren in een boekhoudjournaal. Je moet de regels in het boekhoudjournaal op een andere manier invoeren, afhankelijk van hoe je de opbouw van het overlopende bedrag hebt gemaakt. Zie de onderstaande voorbeelden.

Voorbeeld 1 - Opbouw van kosten (2 regels)

Als je bij het instellen van de periodetoerekening een statusrekening hebt opgegeven als verdeelrekening en de exploitatierekening als tegenrekening, moet je 2 regels invoeren in het journaal. Als je bijvoorbeeld een factuur hebt ontvangen voor huur van DKK 10.000 + btw = 12.500 die over 12 maanden moet worden opgebouwd, voer dan een regel in het boekhoudjournaal in met het volledige kostenbedrag inclusief btw in de kostenrekening en maak een tegenboeking op bijvoorbeeld de bankrekening. Voer een extra regel in met het bedrag exclusief btw in de kostenrekening, dit keer in credit, en vul de velden Distributie, Overlopende datum (van) en Overlopende datum (tot) in zoals hieronder wordt weergegeven: TIP! Selecteer indien nodig de knop Post concept en vink het vakje Simulatie aan zodat je kunt controleren of de boeking op de gewenste rekening en met de juiste bedragen is gemaakt voordat je de boeking daadwerkelijk maakt. Let op! Overboekingen kunnen in de tijd worden vooruitgeschoven als de perioden onder boekjaar zijn ingesteld als Open, Niet actief of Geblokkeerd. Vergeet niet te controleren of er een boekjaar is aangemaakt voor de perioden waarin je wilt overboeken.

Voorbeeld 2 - Opbouw van kosten (1 regel)

Als je de kostenrekening hebt ingesteld als de verdeelrekening bij het instellen van de periodetoerekening en de statusverdeelrekening als tegenrekening, moet je 1 regel invoeren in het boekhoudjournaal. Als u bijvoorbeeld een factuur hebt ontvangen voor huur van DKK 10.000 + BTW = 12.500 die over 12 maanden moet worden opgebouwd, voer dan een regel in het boekhoudjournaal in met het volledige kostenbedrag inclusief BTW op uw overlopende rekening en selecteer bijvoorbeeld de bankrekening als tegenrekening. Vul de velden Distributie, Overlopende datum (vanaf) en Overlopende datum (tot) in zoals hieronder wordt weergegeven: De boekhouding op transactiebasis geeft deze posten

Opbrengsten

In de bestelmodule kan een bestelling zo worden ingesteld dat deze niet wordt verwijderd tijdens de boekhouding, zodat deze steeds opnieuw kan worden gefactureerd op een gekozen interval. Dit kan bijvoorbeeld worden gebruikt bij het factureren van abonnementen. Op bestellingen kan een accrual code worden ingesteld, zoals je weet van het financiële journaal, zodat inkomsten worden opgebouwd. Opzet opbouw Maak een opbouwrekening aan zoals hierboven beschreven, waarbij je je inkomstenrekening invoert in het veld Distributierekening, bijvoorbeeld zoals hier getoond: Verkooporder Maak een verkooporder aan waarbij je een statusrekening instelt als Inkomstenrekening op de verkooporder zodat de inkomsten van de verkooporder op deze statusrekening worden geboekt. Op de bestelling moet je ook de velden Herhaal invullen en het vinkje weghalen bij Bestelling verwijderen na facturering en Geleverde regel verwijderen. Vul ook het veld Distributie in met de opbouw die je hebt gemaakt voor het toerekenen van je inkomsten. Voer verkoopregels op de normale manier in Tip. Je kunt ervoor kiezen om de boeking van de factuur te simuleren voordat deze daadwerkelijk wordt geboekt, om te zien of je overlopende posten goed zijn ingesteld. Voor verdere registratie zie Kasboekingen

Periodiseringsrapport

Je kunt op deze manier een opbouwrapport opvragen:

• • Selecteer het pictogram Dashboard in de linkerbovenhoek:
  • Zoek het rapport UCDK-std-Periodisation (Zoek naar Periodisation in het zoekveld)
  • Plaats de cursor op het rapport en selecteer de knop Beeld
  • Selecteer de knop die eruitziet als kleine druppels aan de rechterkant van het dashboardrapport dat verschijnt om het datumbereik van het rapport te wijzigen. Raadpleeg voor andere tips met betrekking tot het rapport de Beschrijving die bovenaan het rapport staat. rapport, raadpleeg de Beschrijving die bovenaan het rapport verschijnt.
  • Als je het rapport wilt afdrukken naar bijvoorbeeld Excel, kun je dat doen door de knop links van de knop met de druppels in de rechterbovenhoek te selecteren.